Un coniuge non nominato come beneficiario può ricevere beni da un IRA?
In genere, un coniuge che non è stato nominato beneficiario di un conto pensione individuale (IRA) non ha diritto a ricevere o ereditare i beni quando il proprietario del conto muore. Tuttavia, esistono alcune eccezioni.
Punti chiave
- In generale, un coniuge che non è stato nominato beneficiario di un’IRA non ha il diritto di ereditarlo.
- Negli stati di proprietà della comunità, tuttavia, un coniuge potrebbe avere diritto ad alcuni dei beni dell’IRA in determinate circostanze.
- Se il proprietario dell’IRA muore senza testamento e senza nominare un beneficiario, l’account andrebbe probabilmente a un coniuge superstite, secondo le leggi sulla successione intestata.
Una designazione beneficiaria ha la meglio su una volontà
Un IRA non è considerato parte del tuo patrimonio nel modo in cui lo sono altri conti e beni finanziari. In particolare, non è regolato dalle disposizioni di un’ultima volontà e testamento.
In generale, la persona che designi come beneficiario dell’IRA (cosa che di solito fai su un modulo quando stabilisci il conto) determina chi eredita l’IRA, non la tua volontà. Anche se nominassi qualcuno in un testamento, il beneficiario designato dall’IRAlo sostituirà.
Solo se non si riesce a designare un beneficiario (o il beneficiario ti ha già deceduto) l’IRA diventa parte del tuo patrimonio e soggetto alle disposizioni di un testamento. Nessun altro ha diritto a ricevere alcuna quota dell’IRA a meno che i beneficiari nominati non scelgano di negare le loro parti.
Uno dei vantaggi di un’IRA, dal punto di vista della pianificazione successoria, è che i beni possono essere trasferiti direttamente ai beneficiari senza dover passare per successione.
Beneficiari dell’IRA negli Stati di proprietà comunitaria
Ci sono eccezioni, tuttavia, neglistati di proprietà comunitaria a determinate condizioni. Secondo le leggi di questi stati, il coniuge deve essere il beneficiario principale dell’IRA , a meno che non acconsenta a un’altra parte che sia così denominata.
Se il titolare dell’IRA nomina qualcun altro senza l’approvazione del coniuge, il coniuge può quindi avere diritto a una parte dell’IRA quando il proprietario originale muore, indipendentemente dalla designazione del beneficiario.
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Il numero di stati di proprietà della comunità (Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington e Wisconsin). L’Alaska è un “opt-in” perché offre a entrambi i coniugi la possibilità di designare la loro proprietà come proprietà della comunità.
Se il contributore risiede in uno stato di proprietà della comunità, il coniuge deve verificare con il custode dell’IRA per determinare se è stata ottenuta l’approvazione appropriata. Se è stata ottenuta l’approvazione adeguata, i beneficiari designati potranno prendere possesso della tua quota dell’IRA.
Prendi nota, tuttavia, che anche se il contributore risiede in uno stato di proprietà della comunità, l’IRA (o una parte di esso) potrebbe comunque non essere soggetta alle leggi sulla proprietà della comunità se il saldo è stato maturato prima che si sposassero. Per sicurezza, consulta un avvocato locale specializzato in leggi sulla pianificazione successoria o sulle successioni, poiché gli statuti statali variano.
Circostanze eccezionali per ereditare gli IRA
Che dire dello scenario “nessun beneficiario designato” descritto in precedenza? Se il proprietario dell’IRA non ne ha nominato uno e risiedeva in uno stato di proprietà della comunità, il coniuge avrebbe diritto al conto, poiché diventerebbe parte del patrimonio regolare del defunto.
Ecco un altro scenario. Se il titolare dell’account non nomina alcun beneficiarioe muore senza testamento, l’IRA è soggetta alle “leggi statali sulla successione intestata”. Mentre questi variano, di solito, i coniugi superstiti e i figli sono in cima alla lista per ereditare i beni, che includerebbero i fondi dell’IRA.