Guida alle detrazioni fiscali e ai crediti

La maggior parte dei contribuenti spera di pagare la minore imposta sul reddito legalmente possibile o cerca di ricevere la maggior parte dei soldi indietro sulla propria dichiarazione dei redditi. Tuttavia, quando arriva la stagione delle tasse, alcuni contribuenti non hanno studiato come ridurre al minimo le loro imposte sul reddito. È possibile che finiscano per pagare più tasse di quanto richiesto dall’Internal Revenue Service (IRS). Se desideri ridurre il tuo reddito imponibile o ricevere un rimborso maggiore, alcune cose da considerare sono se sei idoneo o meno a detrazioni fiscali, se hai diritto a crediti d’imposta e se devi specificare in dettaglio quando presenti la tua imposta sul reddito ritorno.

Ricerca tutte le possibili detrazioni fiscali per le quali potresti essere idoneo

Le detrazioni fiscali sono spese qualificate che possono ridurre il tuo reddito imponibile. La maggior parte dei contribuenti tende a concentrarsi sulle detrazioni più note. Tuttavia, ci sono diverse detrazioni fiscali meno conosciute per le quali potresti beneficiare.

Spese per viaggi d’affari

Se hai dovuto viaggiare lontano da casa per un incarico temporaneo per il tuo lavoro, potresti essere in grado di detrarre le relative spese di viaggio. L’IRS considera le spese di viaggio come le spese ordinarie e necessarie per viaggiare lontano da casa per affari, professione o lavoro.

Donazioni di beneficenza

Se hai effettuato donazioni a organizzazioni di beneficenza qualificate, il valore degli articoli donati potrebbe essere deducibile.È importante conservare tutte le ricevute per gli acquisti degli articoli donati. L’IRS richiede che tu abbia una conferma scritta per tutte le donazioni di beneficenza.

Interessi sul prestito studentesco

Esistono due diversi scenari che possono consentirti di detrarre gli interessi sui prestiti agli studenti. Se i tuoi genitori stanno pagando gli interessi sui prestiti studenteschi a tuo nome, puoi richiederlo come detrazione perché l’IRS lo considera un regalo dei tuoi genitori. Finché i tuoi genitori non ti dichiarano a carico quando dichiarano le loro imposte sul reddito, puoi qualificarti per detrarre fino a $ 2.500 di interessi sui prestiti studenteschi che i tuoi genitori hanno pagato per te.

Inoltre, potresti essere in grado di detrarre alcuni o tutti gli interessi sul prestito studentesco che hai pagato. I contribuenti possono detrarre fino a $ 2.500 di interessi sui prestiti studenteschi. Tuttavia, questa detrazione non può essere richiesta se sei sposato ma non fai la richiesta congiunta, o se tu o il tuo coniuge siete dichiarati dipendenti dal ritorno di qualcun altro.

Spese per l’istruzione qualificata

I contribuenti possono essere in grado di detrarre fino a $ 4.000 di spese ammissibili per l’istruzione superiore per se stessi, un coniuge o una persona a carico. Se sei sposato ma non presenti la domanda congiuntamente o se vieni rivendicato al ritorno di qualcun altro, probabilmente non potrai beneficiare di questa detrazione.

Perdite per incidenti, disastri o furti

Potresti avere diritto a detrarre eventuali perdite per sinistro e furto relative alla tua casa, articoli per la casa e veicoli se il danno è dovuto a un disastro dichiarato dal Presidente degli Stati Uniti Ad esempio, i residenti che sono stati colpiti dall’uragano Florence nel 2018 sono stati in grado di richiedere uno sgravio fiscale perché l’uragano è stato un disastro dichiarato a livello federale.

Questi sono molti altri elementi per i quali i contribuenti possono richiedere una detrazione se ne hanno diritto. L’IRS prevede requisiti speciali per alcune detrazioni. È nel tuo interesse come contribuente fare riferimento alle pubblicazioni dell’IRS per assicurarti di essere idoneo prima di richiedere uno qualsiasi di questi elementi sulla tua dichiarazione dei redditi.

Richiedi tutti i crediti d’imposta disponibili

I crediti  sono un altro modo per ridurre il tuo reddito imponibile. Tuttavia, si può dire che sono più efficaci delle detrazioni nel ridurre la fattura fiscale. I crediti vengono compensati direttamente con l’importo dell’imposta sul reddito che devi, invece di limitarti a ridurre l’importo del reddito su cui devi l’imposta, come fanno le detrazioni fiscali.

Credito d’imposta sul reddito guadagnato

L’Earned Income Tax Credit (EITC) è un credito d’imposta disponibile che aiuta i contribuenti con redditi bassi. Il credito riduce l’importo dell’imposta dovuta su base dollaro per dollaro. Se l’importo di questo credito è maggiore dell’importo delle tasse dovute a un contribuente, potrebbe avere diritto a un rimborso.

Credito per l’assistenza ai bambini e alle persone a carico

Il Child and Dependent Care Credit è un credito a disposizione di alcuni contribuenti che lavorano o cercano lavoro e quindi devono pagare per la cura dei propri figli, per un coniuge disabile o per una persona a carico qualificata.

Credito d’imposta per figli e credito d’imposta aggiuntivo per figli

Il Child Tax Credit e il Ulteriori Child Tax Credit possono essere disponibili a voi se avete bambini di qualificazione. Il Child Tax Credit (il Child Tax Credit aggiuntivo) è in aggiunta al Child and Dependent Care Credit.

Credito per l’apprendimento a vita

Il Lifetime Learning Credit è disponibile per i contribuenti negli Stati Uniti che hanno sostenuto spese per l’istruzione in un determinato anno fiscale. Ha lo scopo di aiutare a compensare il costo dell’istruzione. Affinché questo credito possa essere rivendicato da un contribuente, lo studente deve frequentare la scuola almeno a tempo parziale.

Credito d’imposta americano di opportunità

L’ American Opportunity Tax Credit è un credito per le spese di istruzione qualificata pagate da uno studente idoneo per i primi quattro anni di istruzione superiore. Puoi ottenere un credito annuo massimo di $ 2.500 per studente idoneo. Per qualificarti, devi essere iscritto a un istituto di istruzione idoneo ed essere iscritto almeno la metà del tempo per almeno un trimestre accademico per l’anno fiscale in questione.

Se hai diritto a uno di questi crediti d’imposta, possono ridurre sostanzialmente o addirittura eliminare l’importo delle tasse che devi. Possono anche aumentare l’importo del rimborso fiscale. In alcuni casi, i contribuenti possono avere diritto a un rimborso anche se non sono state trattenute imposte sul reddito dell’anno a seguito di queste disposizioni fiscali.

Decidi se devi dettagliare la tua dichiarazione dei redditi

Qualcosa che ogni contribuente dovrebbe prendere in considerazione è se devono o meno detrazione standard. Tuttavia, ci sono alcuni casi in cui non avrai scelta. Ad esempio, se presenti una dichiarazione congiunta con il tuo coniuge e specifichi le detrazioni, anche il tuo coniuge deve farlo.

La scelta di dettagliare le detrazioni è generalmente raccomandata se:

• Sostanziali spese mediche e dentistiche non rimborsate in un determinato anno fiscale
• Hai pagato interessi o tasse sulla tua casa o su altri beni personali
• Ha avuto grosse perdite non rimborsate o per furto
• Ha donato ingenti contributi in denaro o beni materiali a un’organizzazione di beneficenza

In precedenza, c’erano limitazioni di reddito per le detrazioni dettagliate. I contribuenti con redditi lordi rettificati (AGI) superiori a determinati livelli erano soggetti a limiti su quanto potevano richiedere in detrazioni dettagliate. Il Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) ha sospeso questa limitazione per gli anni fiscali dal 2018 al 2025.

La linea di fondo

L’IRS ha molte regole per determinare chi è idoneo a richiedere determinate detrazioni e crediti d’imposta. È importante rivedere le loro istruzioni o collaborare con un professionista fiscale per determinare la tua idoneità. Un professionista fiscale potrebbe essere in grado di aiutarti a massimizzare la tua idoneità a crediti d’imposta e detrazioni.