Come prelevare denaro dal tuo 401 (k) in anticipo

Un piano 401 (k) è un piano di risparmio pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro. I contributi vengono effettuati con guadagni su base ante imposte e il denaro accumulato nel conto può crescere esentasse. Tuttavia, il denaro viene tassato quando viene ritirato e il prelievo anticipato da un 401 (k) prima dei 59 anni e mezzo incorrerà in una sanzione fiscale.

Punti chiave

• Fare un prelievo anticipato dal tuo 401 (k) dovrebbe essere fatto solo come ultima risorsa.
• Se hai meno di 59 anni e mezzo, nella maggior parte dei casi incorrerai in una penale del 10% per il prelievo anticipato e dovrai pagare le tasse sull’importo prelevato.
• In determinate circostanze limitate, è consentito un ritiro per disagio senza penalità, sebbene ancora soggetto a tasse.

Comprensione del ritiro anticipato da un 401 (k)

Il metodo e il processo di prelievo di denaro dal tuo 401 (k) dipenderanno dal tuo datore di lavoro e dal tipo di prelievo che scegli. Prelevare denaro in anticipo dal tuo 401 (k) può comportare gravi sanzioni finanziarie, quindi la decisione non dovrebbe essere presa alla leggera. È davvero l’ultima risorsa.

Non tutti i datori di lavoro consentono prelievi anticipati di 401 (k), quindi la prima cosa che devi fare è verificare con il tuo dipartimento delle risorse umane per vedere se l’opzione è disponibile. In tal caso, dovresti controllare la stampa fine del tuo piano per determinare il tipo di prelievi consentiti o disponibili.

A partire dal 2021, se hai meno di 59 anni e mezzo, un prelievo da un 401 (k) è soggetto a una penale del 10% per il prelievo anticipato. Ti verrà inoltre richiesto di pagare le normali imposte sul reddito sui fondi ritirati. Per un prelievo di $ 10.000, una volta pagate tutte le tasse e le sanzioni, riceverai solo circa $ 6.300. Tuttavia, ci sono alcune opzioni senza penalità da considerare.

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Il 27 marzo 2020, il presidente Trump ha firmato undisegno di legge per lostimolo di emergenza del coronavirus da 2 trilioni di dollari. Consente alle persone colpite dalla situazione del coronavirus una distribuzione di disagio fino a $ 100.000 senza la penale del 10% che normalmente devono essere pagate da chi ha meno di 59 anni e mezzo. I titolari dei conti hanno anche tre anni per pagare l’imposta dovuta sui prelievi, invece di doverla nell’anno in corso, oppure possono rimborsare il prelievo a un piano 401 (k) o IRA ed evitare di dover pagare qualsiasi tassa, anche se l’importo supera il limite di contribuzione annuale per quel tipo di conto.

Prima di decidere di prelevare anticipatamente dal tuo 401 (k), scopri se il tuo piano ti consente di contrarre un prestito, poiché questo ti consente di sostituire eventualmente i fondi. Potresti anche prendere in considerazione opzioni alternative per ottenere finanziamenti che potrebbero ferirti meno a lungo termine, come un piccolo prestito personale.

L’opzione di prestito 401 (k)

Un’opzione migliore è un prestito 401 (k). Invece di perdere per sempre una parte del tuo conto di investimento, come faresti con un prelievo, un prestito ti consente di sostituire il denaro tramite pagamenti detratti dallo stipendio. Dovrai verificare se il tuo piano offre prestiti e se sei idoneo.

L’opzione di recesso dal disagio

SECURE Act del 2019.

Un ritiro per difficoltà dal conto di differimento elettivo di un partecipante può essere effettuato solo se la distribuzione soddisfa due condizioni.

• È dovuto a un bisogno finanziario immediato e pesante.
• È limitato all’importo necessario per soddisfare tale esigenza finanziaria.

In alcuni casi, se hai lasciato il tuo datore di lavoro durante o dopo l’anno in cui hai compiuto 55 anni, potresti non essere soggetto alla penale del 10% per recesso anticipato.

Dopo aver determinato la tua idoneità e il tipo di ritiro, dovrai compilare i documenti necessari e fornire i documenti richiesti. La documentazione ei documenti varieranno a seconda del datore di lavoro e del motivo del ritiro, ma una volta che tutti i documenti saranno stati inviati, riceverai un assegno per i fondi richiesti, si spera senza dover pagare la penale del 10%.

Pagamenti sostanzialmente uguali (SEPP)

I pagamenti di periodo sostanzialmente uguale (SEPP) possono essere un’altra opzione per prelevare fondi senza pagare la penale di distribuzione anticipata. I prelievi SEPP non sono consentiti nell’ambito di un piano pensionistico qualificato se lavori ancora per il tuo datore di lavoro. Tuttavia, se i fondi provengono da un’IRA, puoi avviare i prelievi SEPP in qualsiasi momento.

I prelievi SEPP non sono l’idea migliore se le tue esigenze finanziarie sono a breve termine. Una volta avviati i pagamenti SEPP, è necessario continuare per un minimo di cinque anni o fino a raggiungere l’età di 59 anni e mezzo, a seconda di quale evento si verifichi dopo. In caso contrario, si applica ancora la penale anticipata del 10% e si dovranno pagare gli interessi sulle sanzioni differite degli anni fiscali precedenti. Esiste un’eccezione a questa regola per i contribuenti che muoiono (per prelievi beneficiari) o diventano invalidi permanenti.

Il SEPP deve essere calcolato utilizzando uno dei tre metodi approvati dall’IRS: ammortamento fisso, annullamento fisso o distribuzione minima richiesta. Ogni metodo calcolerà diversi importi di prelievo, quindi scegli quello più adatto alle tue esigenze finanziarie.

Ammortamento fisso

Per questo metodo, il pagamento annuale sarà lo stesso ogni anno. Il pagamento viene calcolato utilizzando una tabella dell’aspettativa di vita scelta e un tasso di interesse scelto. L’importo annuale calcolato nel primo anno di distribuzione viene quindi utilizzato ogni anno successivo di prelievi SEPP.

Metodo di rendicontazione fisso

Questo metodo è simile all’ammortamento fisso in quanto l’importo annuale è lo stesso ogni anno. La somma è determinata dividendo il saldo del conto pensione per un fattore di rendita pari al  valore attuale di una rendita  di $ 1 all’anno. Il fattore di rendita viene calcolato utilizzando una tabella di mortalità fornita dall’IRS  e un tasso di interesse scelto e si basa sull’aspettativa di vita da single del contribuente da solo.

Distribuzione minima richiesta

Per questo metodo, il pagamento annuale per ogni anno è determinato dividendo il saldo del conto corrente  per il fattore di aspettativa di vita del contribuente. L’importo del prelievo annuale deve essere ricalcolato ogni anno con il nuovo saldo del conto e, di conseguenza, cambia di anno in anno. La tabella dell’aspettativa di vita scelta nel primo anno deve continuare ad essere utilizzata ogni anno successivo. Questo metodo tiene conto delle fluttuazioni del mercato, che influiscono sul saldo del conto.

Ritiro anticipato dalle domande frequenti 401 (k)

Puoi ritirarti da un 401 (k) in anticipo?

Sì, ma ciò potrebbe comportare conseguenze finanziarie.

Puoi ritirarti da un 401 (k) senza penalità?

Sì, per difficoltà economiche, per pagare le tasse universitarie o per mettere i soldi per una prima casa. Puoi prelevare fino a $ 5.000 esentasse per coprire i costi associati a un parto o adozione. A seguito del passaggio del marzo 2020 del CARES ACT incentrato sul COVID-19, è possibile ritirare fino a $ 100.000 da un 401 (k) in anticipo senza attivare la normale penale del 10%.

Quante tasse devo pagare su un prelievo di 401 (k)?

Dovrai pagare le normali imposte sul reddito in caso di prelievo da un 401 (k). A causa del passaggio della legge CARES, i titolari dei conti hanno tre anni per pagare le tasse dovute.

Cosa si qualifica come ritiro per disagio da un 401 (k)?

Un ritiro per disagio è consentito quando un evento innesca un bisogno finanziario immediato e pesante. L’importo preso deve essere utilizzato interamente per coprire il disagio. In questo caso si rinuncia alla penale per recesso anticipato, ma si devono pagare le tasse.

Quali sono i pro e i contro del prelievo rispetto a un prestito 401 (k)?

Un ritiro è permanente. Anche se non dovrai rimborsare i soldi, dovrai pagare immediatamente le tasse e possibilmente una penale. Inoltre, tirando fuori denaro in anticipo, ti perderai la crescita a lungo termine che una somma di denaro maggiore nel tuo 401 (k) avrebbe prodotto. Un prestito deve essere rimborsato, ma al rialzo, se viene rimborsato in modo tempestivo, almeno non perderai la crescita a lungo termine.