Sistema federale di pensionamento dei dipendenti (FERS)
Cos’è il Federal Employee Retirement System (FERS)?
Il Federal Employee Retirement System (FERS), è un sistema che è entrato in vigore nel 1987 e ha sostituito il Civil Service Retirement System (CSRS) come piano pensionistico primario per i dipendenti civili federali degli Stati Uniti.
I benefici pensionistici in base alla FERS vengono accumulati in tre modi:
- Attraverso i benefici della previdenza sociale
- Attraverso un piano a benefici di base per il quale al dipendente viene addebitato un importo nominale
- Attraverso un Thrift Savings Plan (TSP), che comprende contributi governativi automatici, contributi volontari dei dipendenti e contributi governativi corrispondenti
Punti chiave
- Il Federal Employee Retirement System (FERS) è il piano pensionistico per i dipendenti civili del governo federale degli Stati Uniti, che sostituisce il CSRS.
- Il piano di pensionamento FERS offre vantaggi da tre diverse fonti: un piano di prestazioni di base, previdenza sociale (SS) e piano di risparmio parsimonioso (TSP).
- Le parti Basic Benefit e Social Security di FERS richiedono che tu paghi la tua quota ogni periodo di paga e le parti SS e TSP sono trasferibili se lasci il tuo datore di lavoro.
Capire il sistema pensionistico federale dei dipendenti
I benefici pensionistici previsti dalla FERS sono strutturati come rendite vitalizie e corrisposti mensilmente ai dipendenti in pensione a partire da un mese dopo aver lasciato il servizio pubblico. L’idoneità e gli importi dei pagamenti si basano su età, anni di servizio e contributi al piano. Sebbene meno generoso di quanto lo fosse CSRS, FERS è più generoso di molti piani aziendali.
I dipendenti federali assunti dopo il 1983 sono automaticamente coperti dal FERS, piuttosto che dal CSRS. La FERS costa al governo tra il 21,2% e il 25,4% del personale, secondo la Brookings Institution :
Due dei tre componenti FERS (previdenza sociale e TSP) sono portatili e si spostano con il dipendente mentre cambia lavoro all’interno o all’esterno del governo federale. Due componenti (previdenza sociale e piano DB) richiedono che i dipendenti contribuiscano con una parte della loro retribuzione al sistema. Il TSP è volontario, ma dipende fortemente dai contributi dei dipendenti.
I partecipanti maturano benefici nel piano a benefici definiti a tassi più lenti rispetto al CSRS. Dopo le più recenti riforme FERS, i lavoratori maturano un beneficio pari all’1% per anno di servizio, o all’1,1% per i lavoratori che vanno in pensione all’età di 62 anni o più tardi con 20 o più anni di servizio.
Vasto sistema pensionistico sottofinanziato
I benefici pensionistici CSRS non sono mai stati interamente finanziati dai contributi del datore di lavoro e dei dipendenti e il fondo ha una passività non finanziata. Secondo un rapporto del Congressional Research Service , la passività non finanziata è stata di $ 985,0 miliardi nel FY2018. Secondo le stime attuariali, la passività non finanziata della CSRDF continuerà ad aumentare in futuro.
Tuttavia, il rapporto rileva quanto segue:
Da quel momento in poi [FY2025], la passività non finanziata diminuirà costantemente e si prevede che venga eliminata entro FY2090. Le stime attuariali indicano che la responsabilità non finanziata del CSRS non rappresenta una minaccia per la solvibilità del fondo fiduciario. Non c’è punto nei prossimi 80 anni in cui si prevede che le attività del Fondo per la pensione e l’invalidità della funzione pubblica si esauriscano.