Staffa fiscale per la pensione: come influiscono i prelievi sul conto pensione

I prelievi dai conti pensionistici possono metterti in una fascia fiscale più alta? Dipende dal tipo di conto e dalle dimensioni dei tuoi prelievi.

Punti chiave

• Se i tuoi prelievi pensionistici ti porteranno in una fascia di imposta marginale più elevata dipenderà dal tipo di conto pensione e da quanto ti ritirerai da esso.
• Il reddito dai conti IRA tradizionali e 401 (k) è tassabile, mentre il reddito dai conti Roth in genere non lo è.
• Ricorda che il reddito aggiuntivo derivante dai tuoi conti pensionistici potrebbe essere tassato a un’aliquota più elevata, ma ciò non cambierà le aliquote alle quali viene tassato il tuo altro reddito.

Conti tradizionali

I conti IRA tradizionali e 401 (k) sono finanziati con dollari al lordo delle imposte. Ciò significa che differisci il pagamento delle tasse sul reddito che contribuisci a loro fino a una data successiva, in genere dopo il pensionamento. Anche i tuoi guadagni nell’account crescono in base alle imposte differite. Quando inizi a effettuare prelievi, tali importi devono essere inclusi nel tuo reddito imponibile per l’anno. Quindi, se aggiunti al tuo altro reddito da pensione, potrebbero spingerti in una fascia di imposta marginale più elevata.1

Conti Roth

I conti Roth IRA e 401 (k), al contrario, sono finanziati con dollari al netto delle imposte. Quindi i soldi che ritirerai da loro, sia i tuoi contributi iniziali che i guadagni degli investimenti, saranno esentasse in pensione, a condizione che tu soddisfi un paio di condizioni.3

Sebbene tu possa ritirare i tuoi contributi da un conto di tipo Roth in qualsiasi momento, senza implicazioni fiscali, i tuoi guadagni sugli investimenti saranno esentasse solo se hai almeno 59 anni e mezzo e hai tenuto il conto per almeno cinque anni prima del tuo primo ritiro. In caso contrario, qualsiasi reddito da investimento ritirato verrà aggiunto al reddito dell’anno e tassato alla normale aliquota dell’imposta sul reddito. Potresti anche incorrere inuna penale aggiuntiva del 10%.

Scaglioni fiscali per il 2020 e il 2021

Anche se devi pagare le tasse sui prelievi del tuo conto pensione, potrebbero non costringerti a entrare in una fascia di imposta marginale più alta. Dipende dalla fascia in cui ti trovi già e da quanto quei prelievi aggiungeranno al tuo reddito.

Ecco, ad esempio, le aliquote alle quali ogni fascia di reddito è tassata per il 2020.

Supponiamo, ad esempio, che tu sia single e il tuo altro reddito ammonti a $ 40.000. La tua fascia di imposta marginale più alta in quel caso è del 12%. Ma qualsiasi reddito aggiuntivo (ad esempio dai prelievi di conti pensionistici) che ti spinge oltre la soglia di $ 40.125 sarebbe tassato all’aliquota fiscale marginale successiva, o al 22%. A causa del modo in cui funzionano le scaglioni fiscali marginali, le aliquote fiscali sui tuoi primi $ 40.125 non sarebbero influenzate, solo qualsiasi cosa al di sopra di quella.

Per il 2021, i tassi percentuali rimangono gli stessi, ma gli importi soglia sono leggermente superiori.

Se disponi sia di conti tradizionali che di conti Roth e non vuoi pagare più tasse del dovuto, valuta la possibilità di limitare i prelievi dei tuoi conti tradizionali in modo che non siano tassati a un’aliquota marginale più elevata, quindi integra quel reddito secondo necessità con prelievi esentasse dai tuoi conti Roth.

Tuttavia, tieni presente che potresti non avere il controllo totale su questo una volta raggiunta l’età in cui i tuoi account tradizionali sono soggetti alle distribuzioni minime richieste, o RMD.