I canadesi pagano davvero più tasse degli americani?

Una convinzione comune tra molti canadesi è che paghino di più in tasse sul reddito rispetto alle loro controparti americane. Persino i politici in Parlamento hanno utilizzato questo argomento per sollecitare una riduzione delle tasse. Ma è proprio vero?

Punti chiave

• L’IRS tassa gli americani più ricchi al 37%, mentre l’ aliquota fiscale federale più alta in Canada è del 33%.
• I ricchi americani hanno accesso a molte imposta minima alternativa  del Canada non consente.
• La detrazione degli interessi ipotecari è propagandata come un enorme vantaggio per gli americani che possiedono una casa. Tuttavia, se guadagni meno di $ 84.200 e non possiedi una casa, molto probabilmente pagherai meno tasse a nord del confine.

Guida all’imposta sul reddito personale

La risposta è più complessa di quanto potresti pensare. Le agenzie di raccolta delle statistiche in entrambi i paesi pubblicano le medie delle imposte sul reddito pagate, ma confrontare i due numeri è come confrontare le statistiche di un giocatore di hockey con quelle di un giocatore di basket. I numeri si basano su diverse premesse e includono diversi fattori.

Anche l’uso di una media è problematico poiché i molto poveri e i molto ricchi la inclinano su entrambe le estremità. In generale, i canadesi a basso reddito pagano meno tasse per i servizi che ricevono ei ricchi americani stanno meglio dei ricchi canadesi. Ecco una ripartizione delle componenti fiscali rilevanti e il loro contributo alla storia fiscale complessiva.

Imposte federali sul reddito

Le fasce di imposta sul reddito federale degli Stati Uniti variano dal 10% al 37% per le persone fisiche. In Canada, l’intervallo è compreso tra il 15% e il 33%. Negli Stati Uniti, la fascia fiscale più bassa per l’anno fiscale che termina il 2019 è del 10% per un individuo che guadagna $ 9.700 e salta al 22% per chi guadagna $ 39.476. La staffa inferiore canadese corrispondente rimane al 15% fino a $ 47.630. Questo è il motivo principale per cui i canadesi a basso reddito spesso stanno meglio delle loro controparti americane.

Imposte sul reddito statali e provinciali

Confrontare le imposte sui redditi statali e provinciali è un’impresa più problematica. La tassazione statale è completamente al di fuori del sistema fiscale federale e ogni stato ha le proprie leggi fiscali in materia di detrazioni e crediti. Alcuni stati, come la Florida e l’Alaska, non hanno alcuna imposta sul reddito statale, mentre tutte le province e i territori canadesi impongono un’imposta sul reddito.

Ma in Canada, le imposte sul reddito provinciale (tranne che in Quebec) sono coordinate con il sistema fiscale federale e si basano su una percentuale dell’imposta federale. Ciò significa che le province hanno le stesse detrazioni consentite e le stesse regole sul reddito del sistema federale. Ogni provincia ha anche crediti e incentivi aggiuntivi.

Premi di assicurazione contro la disoccupazione

Sebbene tecnicamente non sia un’imposta sul reddito, i canadesi pagano ipremi dell’assicurazione sul lavoro (EI) in base al loro reddito da lavoro. I premi EI per i dipendenti sono pari all’1,58% del reddito da lavoro lordo;i datori di lavoro pagano 1,4 volte tale importo. Negli Stati Uniti, il Federal Unemployment Tax Act (FUTA) viene applicato esclusivamente ai datori di lavoro.

Quando si guarda alla tassa extra sui dipendenti in Canada, è importante notare che il Canada offre indennità di disoccupazione più solide, tra cui maternità estesa e altri congedi parentali e permessi retribuiti per cure compassionevoli.

Previdenza sociale e piano pensionistico canadese (CPP)

Negli Stati Uniti, i benefici della previdenza sociale che entrano in vigore al momento della pensione vengono erogati in base a quanto gli individui hanno versato al sistema nel corso della loro vita lavorativa. Il Canada ha un sistema simile nel Canada Pension Plan (CPP).

Nel 2020, i dipendenti americani pagano il 7,65% del loro stipendio alla previdenza sociale e a Medicare. I premi della previdenza sociale sono limitati a un livello di reddito di $ 137.700. I premi Medicare non hanno limiti. In Canada, i dipendenti pagano il 4,95% del reddito da lavoro lordo in CPP fino a $ 44.800. I benefici in stile Medicare sono inclusi come parte del piano sanitario del paese.

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Il programma Old Age Security (OAS) è il più grande programma pensionistico del Canada ed è finanziato dalle entrate fiscali generali. La pensione OAS è il reddito non imponibile disponibile per gli anziani di età pari o superiore a 65 anni che soddisfano lo status giuridico e i requisiti di residenza del Canada e non superano i limiti di reddito massimo.

Assistenza sanitaria

Nessuna discussione tra le tasse statunitensi e canadesi sarebbe completa senza confrontare i sistemi sanitari in entrambi i paesi. Le imposte sul reddito pagate dai canadesi finanziano parzialmente il piano sanitario socializzato del paese. In base a questo piano, tutti hanno uguale accesso a strutture mediche, professionisti e procedure senza costi aggiuntivi. Negli Stati Uniti, l’assistenza sanitaria deve essere pagata di tasca propria o tramite un piano di assicurazione sanitaria.

I premi mensili per questi piani contributi e le franchigie.

La linea di fondo

Il confronto delle imposte sul reddito negli Stati Uniti e in Canada richiede un’analisi dei benefici ricevuti per tali imposte e di qualsiasi altro costo netto al di fuori delle tasse. Insieme a molti altri fattori, la situazione individuale di ciascun contribuente può aiutare a determinare se sarebbe finanziariamente migliore in un paese o nell’altro.