Responsabilità quotidiane del CFO: 3 casi di studio

Essere un chief financial officer significa avere più di una semplice conoscenza avanzata di concetti contabili e finanziari. Significa capire come funzionano un’intera azienda e il suo settore in modo da poter aiutare quell’azienda a essere redditizia e competitiva. Per darti un’idea di come potrebbe essere la tua vita se diventassi un CFO, abbiamo intervistato tre professionisti del settore per vedere come sarebbero le loro giornate lavorative. Uno è un consulente autonomo che funge da CFO part-time per numerose aziende. Un altro aiuta a gestire un’azienda online. Il terzo lavora per una piccola impresa dove non solo ricopre il ruolo di CFO, ma è anche a capo di diverse altre divisioni.

Punti chiave

• Le responsabilità quotidiane di un Chief Financial Officer (CFO) includono la creazione di modelli finanziari, l’analisi e la preparazione di rendiconti finanziari e la riconciliazione di entrate e spese.
• Poiché un CFO in genere ha più reparti che riferiscono a loro, come contabilità, risorse umane e operazioni, possono dedicare molto tempo alle riunioni e in un ruolo di gestione.
• Le responsabilità di CFO di ogni azienda variano in base al settore e al ruolo, con anche alcuni consulenti esterni che fungono da CFO. I tre profili trattati in questo articolo danno una giornata nella vita di tre diversi CFO.

John Lafferty, lavoratore autonomo ad interim e CFO virtuale di CFO-Pro

Essere un CFO non significa necessariamente essere un dipendente a tempo pieno di un’azienda. John Lafferty di Naperville, Illinois, è CFO ad interim a tempo pieno dal 1996. Prima di fondare la propria azienda, ha maturato oltre 30 anni di esperienza come revisore contabile, controllore, tesoriere, CFO e COO per gamma di industrie. Ora, divide il suo tempo tra più clienti, in genere piccole e medie imprese con ricavi annuali da $ 3 milioni a $ 30 milioni.

Part-time, in base alle necessità, soddisfa le esigenze delle aziende che non possono permettersi o non hanno bisogno di un CFO a tempo pieno, ma che a volte necessitano di competenze finanziarie a livello dirigenziale. Aiuta sia le aziende emergenti che quelle mature a gestire questioni come garantire un flusso di cassa sufficiente per sostenere la crescita, metriche chiave, prepara bilanci e sviluppa strategie finanziarie. Per alcuni clienti, offre una soluzione unica, mentre per altri il cliente rimarrà in contatto con le domande.

In una giornata tipo, Lafferty trascorre la prima ora e mezza a supervisionare il personale contabile. Trascorrerà quindi un’ora su e-mail e telefonate per dare seguito a varie questioni aziendali. Dedica l’ora successiva alla pianificazione del flusso di cassa e alla gestione della liquidità, quindi un’altra ora all’analisi dei conti e alle riconciliazioni. Quindi trascorre mezz’ora a consigliare e documentare i cambiamenti nelle procedure e nei processi e un’altra mezz’ora in sessioni di strategia e pianificazione con il CEO o COO del suo cliente. Trascorre un’altra ora nella gestione della contabilità clienti e nelle chiamate di riscossione, e un’ora in più per aiutare il suo staff quando qualcuno è malato o ha troppo da fare. Nell’ultima mezz’ora della giornata risolve questioni e controversie di contabilità e segnalazione. Altre attività chiave che svolge meno frequentemente includono chiusure mensili, risposte normative mensili, trimestrali e annuali, dichiarazioni e tasse e budget annuali.

Questi sono solo i compiti che svolge direttamente per i suoi clienti. Deve anche gestire la propria attività, che richiede circa due ore in più al giorno e include la lettura, il networking, la partecipazione a seminari, lo sviluppo della sua attività e il caffè mattutino con i suoi influencer chiave. Tutto sommato, lavora da 50 a 55 ore a settimana. Può scegliere quando andare in vacanza, ma lavora a distanza, il che copre i costi delle ferie. Nel tempo libero, si allena in palestra, canta armonia da barbiere, è un cantore in chiesa e corre su go-kart.

Mark Karsch, CFO di Nexxt

Mark Karsch è il CFO di Nexxt, che ha acquisito Beyond.com, una rete di carriera online. È stato vicepresidente finanziario dell’azienda prima di diventare CFO e ha avuto precedenti esperienze come CFO di diverse società.

Karsch arriva in ufficio intorno alle 8:15 e trascorre la prima ora della sua giornata lavorativa esaminando le metriche operative chiave come i numeri delle entrate, le prestazioni e-mail, le acquisizioni di nuovi membri e i dati sul coinvolgimento dei membri dal giorno precedente e per il mese fino ad oggi. Se queste metriche non sono dove devono essere, sviluppa un piano per aiutare il team operativo a migliorarle.

Per la prossima ora, incontrerà uno dei tre gruppi che fanno rapporto a lui – finanza, servizio clienti e relazioni con i clienti – per esaminare i loro progressi sui progetti in corso. Karsch dedica quindi da 30 minuti a due ore alla revisione e all’approvazione di commissioni e debiti, allineando i finanziamenti per futuri acquisti di capitale, esaminando lo stato degli incassi e dei crediti insoluti e verificando l’adeguatezza degli accantonamenti e delle riserve. Lavora anche con risorse interne e professionisti esterni per ottenere pagamenti e dichiarazioni fiscali tempestivi.

Nel pomeriggio, Karsch trascorre poco più di un’ora in riunione con altri dipartimenti per discutere l’ ottimizzazione del ritorno sull’investimento, ulteriori opportunità di guadagno, nuove strategie di progetto e obiettivi strategici. Dedica le ultime due ore e mezza della sua giornata lavorativa a seguire le attività relative alle sue riunioni precedenti, rivedere gli obiettivi e i risultati suoi e dei suoi team e garantire che i progetti eccezionali siano sulla buona strada.

Karsch ha anche una serie di attività non quotidiane. Una volta alla settimana, il suo team finanziario fornisce al team senior (CEO, COO e vari vicepresidenti di tutta l’azienda) un rapporto finanziario completo con metriche operative dettagliate per mostrare dove si trova l’azienda in relazione ai suoi obiettivi e perché. Mensilmente, prepara un budget dettagliato per il senior management e il consiglio di amministrazione confrontando il periodo corrente e i risultati dall’inizio dell’anno con gli obiettivi dell’azienda e i risultati dell’anno precedente e spiegando le eventuali variazioni. Trimestralmente, può partecipare alle riunioni del consiglio. Inoltre prepara un budget annuale in collaborazione con il team senior e coordina gli aggiornamenti del budget durante tutto l’anno.

Karsch lavora in media 50 ore a settimana. Ci sono notti in cui è l’ultimo in ufficio, ma non è un evento quotidiano. Controlla la sua posta elettronica nei giorni feriali e nei fine settimana, ma risponde solo a quelle più importanti. La domenica sera, dopo cena, trascorre un po ‘di tempo a pianificare ciò che vuole realizzare con la sua squadra nella prossima settimana. Trova il tempo per fare un paio di vacanze all’anno con la sua famiglia.

Ron Martin, CFO dell’AAIM Employers Association

Ron Martin è CFO per AAIM Employers Association a St. Louis. L’associazione offre opportunità di networking tra pari, informazioni sulla ricerca aziendale, consulenza in materia di risorse umane e gestione, miglioramento delle prestazioni e dei processi, outsourcing e reclutamento e formazione e sviluppo professionale per oltre 1.600 datori di lavoro di St. Louis e Illinois di tutte le dimensioni e settori. Poiché lavora per una piccola azienda, non agisce solo come CFO, ma anche come direttore della tecnologia dell’informazione, direttore delle risorse umane e presidente delle società di formazione e consulenza di AAIM.

Martin inizia ogni mattina dedicando 10 minuti alla definizione delle sue priorità per la giornata. Durante la giornata trascorre da una a due ore a gestire il personale e a risolvere i problemi. Ad esempio, potrebbe dover interpretare una regola contabile relativa a una transazione finanziaria. Inoltre, poiché ricopre diversi ruoli, potrebbe essere necessario risolvere un problema non finanziario.

Trascorre da una a due ore a rivedere e rispondere alle e-mail e da un’altra a quattro ore in riunioni che richiedono un contributo finanziario, in genere con il CEO, il direttore marketing e il resto del team di gestione. Presenta le previsioni di vendita per i prossimi due mesi, comprese le previsioni di ricavi, spese e profitti netti sulla base di queste vendite.

Ogni settimana, Martin prepara una previsione delle entrate, che richiede da due a tre ore. Ogni due settimane impiega una o due ore per esaminare e approvare fatture e buste paga. Ogni mese, dedica dalle otto alle dieci ore a preparare rapporti sulle vendite, calcoli delle commissioni per il team di vendita, previsioni finanziarie e budget, in modo da poter presentare i risultati finanziari del mese precedente alla direzione. Trascorre anche una o due ore al mese per esaminare e approvare i rendiconti finanziari e altre quattro o sei ore per preparare previsioni mensili.

Nel corso del trimestre, dedicherà dalle 14 alle 20 ore alla preparazione e alla presentazione dei bilanci per il consiglio di amministrazione della società per aiutarli a prendere decisioni sulla direzione dell’azienda. Trascorre anche circa otto ore all’anno con il consiglio per impegnarsi nella pianificazione a lungo termine. Altre 20-30 ore all’anno sono dedicate alla preparazione e alla revisione del budget dell’organizzazione.

Martin di solito lavora 60 ore a settimana, ma è in grado di trascorrere la maggior parte dei fine settimana a casa e ha tempo per la famiglia, le attività sociali e le vacanze. Nel tempo libero, lui e sua moglie partecipano a eventi sportivi e attività doposcuola dei figli. Si esercita, tiene il passo con i membri della famiglia che vivono fuori città e aiuta sua madre in casa sua. Ha anche il tempo di rilassarsi in piscina durante l’estate.

La linea di fondo

Una carriera come CFO offre una vasta gamma di possibilità per i tipi di settori e aziende per cui puoi lavorare. Offre anche opportunità non solo per gestire le finanze di un’azienda al massimo livello, ma anche per contribuire ad altre aree. Infine, offre molta più flessibilità di quanto ci si potrebbe aspettare se si decide di gestire la propria attività come CFO di consulenza.