Custode
Cos’è un custode?
Una banca depositaria o banca depositaria è un istituto finanziario che detiene i titoli dei clienti in custodia per evitare che vengano rubati o smarriti. Il depositario può detenere azioni o altre attività in formato elettronico o fisico.
Poiché sono responsabili della sicurezza di beni e titoli per un valore di centinaia di milioni o addirittura miliardi di dollari, i custodi tendono ad essere aziende di grandi dimensioni e rispettabili.
In un altro senso della parola, un tutore può essere nominato per gestire i beni di un figlio minorenne.
Punti chiave
- Un custode è una banca che detiene attività finanziarie per la custodia per ridurre al minimo il rischio di furto o perdita.
- I consulenti per gli investimenti sono tenuti a organizzare un custode per le attività che gestiscono per i loro clienti.
- In tempi moderni, queste risorse possono essere archiviate in forma fisica o elettronica.
Come funziona un custode
Le società di consulenza in materia di investimenti utilizzano abitualmente i depositari per salvaguardare le attività che gestiscono per i loro clienti.
La maggior parte dei custodi offre servizi correlati come amministrazione del conto, regolamento delle transazioni, riscossione di dividendi e pagamenti di interessi, sostegno fiscale e gestione dei cambi. Le commissioni addebitate dai custodi variano a seconda dei servizi di cui il cliente ha bisogno. Molte aziende addebitano commissioni di custodia trimestrali in base al valore aggregato delle partecipazioni.
Un custode può avere il diritto di far valere il possesso dei beni se necessario, spesso insieme a una procura. Ciò consente al custode di eseguire azioni in nome del cliente, come effettuare pagamenti o modificare gli investimenti.
considerazioni speciali
Nei casi in cui i consulenti per gli investimenti sono responsabili dei fondi dei clienti, il consulente deve seguire le regole di custodia stabilite dalla Securities and Exchange Commission (SEC).
Può essere nominato un tutore per la gestione dei beni di un figlio minorenne. In questo caso, il depositario potrebbe prendere decisioni di investimento attive.
In particolare, la persona fisica o giuridica deve essere considerata un custode qualificato. Ciò limita il campo a banche, broker registrati, dealer registrati e alcune altre persone o entità.
Gli avvisi devono essere forniti ai clienti quando determinate attività vengono svolte per loro conto. Ai clienti devono essere forniti estratti conto regolari.
Quando un minore ha bisogno di un custode
Se un beneficiario del conto è un minore, spesso è necessario un custode. In tali casi, il depositario può essere una persona responsabile piuttosto che un’istituzione. Il depositario ha l’autorità di prendere decisioni di investimento in merito alle attività nel conto, ma i fondi sono destinati in ultima analisi ad essere utilizzati solo dal beneficiario indicato.
Ogni account può avere un solo beneficiario, il titolare del conto minore e un custode, un rappresentante adulto designato. Il tutore rimane in carica fino a quando il beneficiario raggiunge l’età adulta.
Altre persone possono contribuire al conto di un minore, ma non hanno autorità su come vengono gestiti i fondi una volta depositati.
Esempi di banca depositaria
Negli Stati Uniti, alcune delle maggiori banche depositarie includono la Bank of New York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co. e Citigroup.
All’estero, alcuni dei depositari più noti sono Bank of China (Hong Kong), Credit Suisse e UBS (Svizzera), Deutsche Bank (Germania), Barclays (Inghilterra) e BNP Paribas (Francia).