Lettera di credito confermata
Che cos’è una lettera di credito confermata?
Il termine lettera di credito confermata si riferisce a una garanzia aggiuntiva alla lettera di credito originale ottenuta da un mutuatario da una seconda banca. Questa seconda lettera garantisce che la seconda banca pagherà il venditore in una transazione se la prima banca non lo farà. Ai mutuatari può essere richiesto di ottenere la seconda lettera di credito se il venditore ha dubbi sull’affidabilità creditizia della banca emittente della prima lettera. La richiesta di una lettera di credito confermata riduce il rischio di inadempienza per il venditore.
Come funzionano le lettere di credito confermate
Le lettere di credito sono strumenti negoziabili più comunemente utilizzati nel garanzia da parte della banca dell’acquirente che il pagamento verrà effettuato in tempo e per l’intero importo. Se l’acquirente non adempie agli obblighi previsti dal contratto, la banca si assume la responsabilità di coprire l’intero importo.
La stessa banca non può emettere la prima lettera di credito confermata.
Il venditore può richiedere una seconda lettera di credito o una lettera di credito confermata. Questa seconda lettera richiede il sostegno di più di una banca da parte di un acquirente in una transazione nazionale o internazionale. Una lettera confermata può essere richiesta se il venditore non è soddisfatto della solvibilità della prima lettera di credito. In molti casi, la seconda banca è la banca del venditore. Quando l’acquirente riceve la seconda lettera, conferma la prima e la qualifica come lettera di credito confermata. La seconda banca si impegna a pagare al venditore l’importo indicato se la prima banca non lo fa quando emette la lettera di credito confermata.
Il processo per ottenere la seconda lettera di credito è lo stesso della prima. L’acquirente deve trovare una seconda banca per sostenere il suo acquisto in caso di inadempienza. La strutturazione dei fondi per la seconda lettera di credito generalmente tiene conto anche dei termini della prima lettera di credito. In alcuni casi, il venditore può richiedere solo che la seconda lettera di credito rappresenti una percentuale del totale dovuto perché la vendita viene già allegata con una lettera di credito da parte della prima banca.
Proprio come la prima lettera di credito, anche le banche possono addebitare all’acquirente una commissione quando emettono una lettera di credito confermata. L’importo della commissione può dipendere dall’entità della transazione e dall’importo del pagamento, nonché dal rapporto tra l’acquirente e la banca. In molti casi, possono chiedere all’acquirente di fornire titoli o contanti come garanzia in cambio della lettera.
Punti chiave
- Una lettera di credito confermata è una garanzia che il mutuatario riceve da una seconda banca oltre alla prima lettera di credito.
- La lettera confermata riduce il rischio di inadempienza per il venditore.
- Emettendo la lettera confermata, la seconda banca si impegna a pagare il venditore se la prima banca non lo fa.
considerazioni speciali
Gli acquirenti devono collaborare con le loro banche per ottenere una lettera di credito. Ciò richiede una richiesta di credito completa, allo stesso modo dell’acquirente se chiedesse un prestito. Se la banca approva la lettera di credito, documenta la sua disponibilità a pagare al venditore l’importo indicato se l’acquirente è inadempiente al momento del pagamento. I termini della lettera in genere strutturano il pagamento come un prestito per l’acquirente.
Se l’acquirente non è in grado di effettuare il pagamento al venditore nel momento in cui i fondi sono dovuti, la banca emette il pagamento come prestito all’acquirente. L’acquirente accetta anche i termini e le condizioni della banca quando riceve la lettera. Se necessario, i termini del prestito possono includere un tasso di interesse dichiarato e un programma di pagamento, nonché altre informazioni relative al rimborso.
Se il venditore è soddisfatto della prima lettera di credito dell’acquirente, può accettarla come lettera di credito non confermata. Le lettere di credito non confermate richiedono il supporto di una sola banca prestatrice, il che significa che non è necessaria una seconda lettera di credito o confermata.
Vantaggi delle lettere di credito confermate
Proprio come una (prima) lettera di credito, la seconda lettera di credito confermata presenta vantaggi sia per il venditore che per l’acquirente proteggendo entrambi i loro interessi. La lettera dà il venditore certezza che la volontà ricevere il pagamento dopo che le merci e / o servizi vengono trasportati al compratore. Come accennato in precedenza, se l’acquirente non paga, la banca si assume la responsabilità del pagamento. Ricevendo una seconda lettera, il rischio di insolvenza diminuisce, poiché un’altra banca accetta di pagare se la prima non è in grado di farlo. Gli acquirenti possono essere certi che riceveranno i beni e servizi richiesti dal venditore quando ottengono una lettera di credito confermata.
Esempio di lettera di credito confermata
Ecco un esempio ipotetico di come funzionano le lettere di credito confermate. Supponiamo che l’azienda A acquisti forniture dall’azienda B, che opera in un paese diverso. Al fine di facilitare la transazione, la Società B richiede una lettera di credito dalla banca dell’acquirente. L’azienda A riceve questo e lo invia al venditore. Poiché la banca emittente della prima lettera di credito si trova in un paese diverso e la sua affidabilità creditizia non è nota, la società A comunica all’acquirente che ha bisogno di una seconda lettera di credito da un’altra banca per completare la transazione. L’acquirente richiede la seconda lettera alla banca del venditore. Ciò probabilmente soddisferà le condizioni della vendita poiché la società B ha già un rapporto con questa banca.