Piano di compensazione dei saldi
Che cos’è un piano di compensazione dei saldi?
Un piano di compensazione dei saldi è un tipo di polizza assicurativa per le imprese che consente all’assicurato di ritirare una parte dei premi pagati per la polizza. I premi disponibili per il prelievo vengono depositati su un conto bancario separato. L’assicurato ha accesso al conto come fonte di capitale circolante.
Una definizione alternativa di saldo compensativo si riferisce a un deposito bancario minimo che un’azienda accetta di effettuare in cambio di un tasso di interesse favorevole su un prestito.
Punti chiave
- Un piano di compensazione dei saldi è una polizza assicurativa aziendale che consente al contraente di ritirare una parte dei premi pagati.
- Questi premi assicurativi vengono accreditati separatamente e l’assicurato può accedere all’account secondo necessità.
- Si differenzia dalle polizze assicurative più tradizionali in cui il premio pagato dall’assicurato copre solo il costo dell’assicurazione.
- Tra i lati positivi, un piano di compensazione dei saldi consente alle aziende di attingere da una fonte di fondi a basso costo.
- Sul lato negativo, l’azienda guadagna pochi o nessun interesse sui fondi che l’assicuratore ha depositato su un conto.
Comprensione di un piano di compensazione dei saldi
I piani di compensazione dei saldi sono un’alternativa alla maggior parte delle polizze assicurative convenzionali, per le quali l’assicurato paga un premio che copre solo il costo dell’assicurazione.
Quando un’azienda acquista un piano di compensazione dei saldi da un assicuratore, l’assicuratore deduce i suoi costi, come i costi di servizio, le tasse e le spese amministrative, nonché i suoi profitti. Il denaro rimanente dopo queste detrazioni viene depositato su un conto bancario per l’utilizzo dell’attività assicurata.
Lo scopo è quello di fornire alle imprese assicurate l’accesso a una fonte di fondi a basso costo per mantenere le proprie operazioni.
Vantaggi di un piano di compensazione dei saldi
Per molte aziende, il capitale circolante, il denaro di cui ha bisogno per gestire le proprie operazioni quotidiane, oscilla nel corso dell’anno. Le aziende hanno bisogno di contanti a portata di mano, tramite una linea di credito o un conto di risparmio o entrambi, per coprire i periodi di siccità.
Un piano di compensazione dei saldi diventa essenzialmente un conto di risparmio finanziato attraverso la polizza assicurativa per l’azienda. Ciò gli conferisce una fonte di finanziamento più economica di quella che può ottenere attraverso la concessione di debiti a breve termine o prestiti bancari.
Svantaggi e alternative ai piani di compensazione dei saldi
Uno svantaggio del piano di compensazione dei saldi è che l’azienda generalmente guadagna pochi o nessun interesse sul denaro depositato su un conto dall’assicuratore. Ci sono alternative da considerare.
- L’attività può essere servita meglio creando in modo indipendente un conto bancario che paga interessi più elevati sui depositi.
- Può creare un conto in contanti limitato. Ciò comporta l’accantonamento di una somma di denaro che non è disponibile per l’uso di routine ma potrebbe essere disponibile per mantenere l’attività in funzione tra i pagamenti previsti.
- Può disporre una linea di credito revolving presso una banca, fornendole una fonte costante di capitale circolante che può essere prontamente rimborsato dagli incassi al fine di evitare commissioni di interesse eccessive.
- Può richiedere un credito stagionale. Si tratta di un tipo di linea di credito particolarmente comune nelle regioni che hanno una concentrazione di attività con fluttuazioni stagionali delle entrate, come aziende agricole, resort e destinazioni turistiche.