3 Maggio 2021 13:34

Prestito classificato

Che cos’è un prestito classificato?

Un prestito classificato è un prestito bancario a rischio di insolvenza. I prestiti classificati hanno interessi non pagati e capitale in sospeso, ma non devono necessariamente essere scaduti. Pertanto, non è chiaro se la banca sarà in grado di recuperare i proventi del prestito dal mutuatario. Le banche di solito classificano tali prestiti come attività classificate negativamente nei loro libri contabili.

Punti chiave

  • Un prestito classificato è un prestito bancario a rischio di insolvenza.
  • I prestiti non devono essere scaduti per essere considerati classificati.
  • I finanziatori normalmente registrano i prestiti classificati come attività classificate negativamente nei loro libri come precauzione per prevenire ulteriori rischi e perdite.
  • I finanziatori generalmente eseguono un’analisi del credito per determinare l’affidabilità creditizia di un mutuatario e la qualità di un prestito.

Come funzionano i prestiti classificati

I prestiti classificati sono tutti i prestiti ritenuti dal prestatore in pericolo di insolvenza sia del capitale che degli interessi. Anche se possono essere rischiosi, i prestiti classificati non sono sempre in arretrato, ma sono solo in pericolo di insolvenza. Ciò significa che non devono essere scaduti.

Come notato sopra, le istituzioni finanziarie normalmente registrano questi prestiti nei loro libri come attività classificate negativamente. Questi beni sono difettosi perché il rimborso è discutibile a causa della solvibilità dei mutuatari. Le banche normalmente classificano questi prestiti come precauzioni nel caso in cui debbano cancellarli come una perdita. Questo aiuta anche gli istituti di credito a ridurre qualsiasi ulteriore rischio.

Esistono diversi motivi per cui gli istituti di credito possono elencare i prestiti come attività classificate:

  • Un prestatore che rileva il portafoglio di un altro istituto finanziario può avere standard di prestito più restrittivi. In quanto tale, può ritenere che alcuni prestiti siano classificati.
  • Un calo significativo nel punteggio di credito di un mutuatario. Sebbene il prestatore non possa chiudere l’account, può scegliere di monitorarlo più da vicino.
  • Se l’economia sperimenta incertezza, può portare a cambiamenti nell’occupazione e nei redditi dei consumatori. Pertanto, quando la disoccupazione aumenta e il reddito diminuisce, è più probabile che gli istituti di credito classifichino determinati prestiti come classificati.

In alcuni casi, quando un prestito è considerato classificato, gli istituti di credito potrebbero non concedere più credito a tali mutuatari o potrebbero restringere del tutto le loro pratiche di prestito. I prestatori possono anche essere più inclini ad aumentare i tentativi di riscossione dei debiti quando i mutuatari sono inadempienti inviando lettere di sollecito o effettuando chiamate.


I prestiti classificati hanno un alto tasso di insolvenza del mutuatario e possono aumentare il costo del prestito per gli altri clienti di una banca.

considerazioni speciali

Molte banche effettuano un’analisi del credito per determinare l’ affidabilità creditizia di un mutuatario e quindi la qualità di un prestito. Un’analisi del credito si concentra sulla capacità di un’entità, un individuo o un’azienda, di far fronte ai propri debiti. Gli istituti di credito generalmente lavoreranno attraverso le cinque C per determinare il rischio di credito, esaminando i seguenti:

  1. Storia del credito
  2. Capacità di ripagare
  3. Capitale
  4. Condizioni e termini del prestito
  5. Garanzia (In un’operazione di mutuo, ad esempio, la garanzia è la casa, che la parte acquista con i fondi del mutuo. Se i pagamenti su questo debito cessano, il creditore può prendere possesso della casa attraverso un processo chiamato pignoramento.)

L’analisi del credito è una forma di due diligence, che spesso si basa su coefficienti di liquidità e solvibilità. La liquidità misura la facilità con cui un individuo o un’azienda può far fronte ai propri obblighi finanziari con le attività correnti a loro disposizione, mentre la solvibilità misura la capacità di un mutuatario di rimborsare i debiti a lungo termine. Un analista del credito può utilizzare i seguenti rapporti di liquidità specifici per determinare la vitalità a breve termine:

I coefficienti di solvibilità possono comportare il coefficiente di copertura degli interessi.

A parte la possibilità di avere limitazioni future del credito, i mutuatari con prestiti classificati non hanno davvero nulla di cui preoccuparsi. Avere un prestito contrassegnato dal prestatore come classificato non ha un impatto diretto sulla storia creditizia del mutuatario. Ciò significa che un prestito classificato non verrà visualizzato come tale nel file di credito. L’unico caso in cui avrà un impatto sul tuo punteggio di credito è se sei inadempiente e non riesci a rimborsare il prestito.

 

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