Assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza
Che cos’è l’assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza?
Il termine “assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza” si riferisce a una polizza di assicurazione sulla vita in cui il beneficiario è un ente di beneficenza registrato. In tal modo, il donatore paga i premi sulla polizza di assicurazione sulla vita, con l’intenzione che i proventi della polizza saranno versati in beneficenza alla morte del donatore.
Punti chiave
- L’assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza è una forma di filantropia in cui un ente di beneficenza è indicato come beneficiario di un contratto di assicurazione sulla vita.
- Il donatore paga i premi associati al contratto fino alla morte.
- Una polizza assicurativa può essere strutturata per dare flessibilità al donatore, ad esempio consentendo loro di cambiare il beneficiario prima della morte.
Come funziona l’assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza
L’assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza può essere un veicolo conveniente per la indennità in caso di morte pagata al momento del decesso del donatore è escludibile dal loro patrimonio imponibile. Tuttavia, il donatore non riceve detrazione fiscale per i premi pagati ogni anno prima del suo decesso.
Queste politiche possono anche essere utili per rendere assolutamente chiaro dove il donatore desidera donare i propri fondi. Dopo tutto, elencare un ente di beneficenza come beneficiario di un contratto di assicurazione sulla vita elimina ogni ambiguità sul modo in cui il donatore intendeva utilizzare il proprio denaro. In questo modo, l’assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza può aiutare a ridurre il rischio di controversie legali tra i familiari sopravvissuti del donatore.
Importante
L’assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza può essere strutturata per includere più beneficiari e può essere scritta per garantire che l’identità dei beneficiari non sia nota fino a dopo la morte del donatore. Questo può aiutare a evitare controversie di successione.
A seconda dei dettagli del contratto di assicurazione, il donatore può o meno mantenere il diritto di cambiare il beneficiario della polizza di assicurazione sulla vita prima della sua morte. Inserendo un ente di beneficenza come beneficiario revocabile della polizza, il donatore può godere della flessibilità di cambiare idea se la sua situazione finanziaria cambia. Allo stesso tempo, i donatori possono godere della flessibilità ritirando contanti dalle loro polizze o persino prendendo in prestito contro l’equità nel loro contratto di assicurazione. Naturalmente, queste attività avrebbero un costo, riducendo la quantità di denaro disponibile per il beneficiario alla morte del donatore.
Esempio reale di assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza
Mary sta valutando varie opzioni attraverso le quali sostenere tre importanti associazioni di beneficenza nella sua comunità. Oltre a donare direttamente a tali enti di beneficenza ogni anno, un’altra opzione a sua disposizione è quella di stipulare una polizza di assicurazione sulla vita in cui questi tre enti di beneficenza sono elencati come beneficiari. Mary avrebbe quindi pagato i premi su questa polizza di assicurazione sulla vita. Quando muore, il beneficio in caso di morte della polizza sarebbe stato pagato a questi enti di beneficenza.
Sebbene i premi pagati sulla polizza non saranno deducibili dalle tasse, il beneficio in caso di morte stesso sarà deducibile dalle tasse ai fini della pianificazione successoria. Inoltre, sostenere gli enti di beneficenza in questo modo avrà l’ulteriore vantaggio di rendere molto chiaro ai suoi familiari superstiti che il denaro in questione è destinato a queste associazioni di beneficenza specifiche. Per questo motivo, l’assicurazione sulla vita per donazioni di beneficenza può essere un modo utile per ridurre il rischio di controversie di successione.