Commissione cedente
Che cos’è una commissione cedente?
Una commissione cedente è una commissione pagata da una società di riassicurazione a una società cedente per coprire i costi amministrativi, la sottoscrizione e le spese di acquisizione aziendale. La commissione aiuta anche la società cedente a compensare i fondi del premio di riserva per perdite.
La riassicurazione è un metodo con cui gli assicuratori distribuiscono il rischio di sottoscrivere polizze cedendo alcune delle loro polizze assicurative ad altre società, generalmente più piccole. Le grandi società utilizzeranno i riassicuratori per ridurre i valori di rischio sui loro libri contabili e consentiranno a se stessi di acquisire contratti aggiuntivi.
Il riassicuratore raccoglierà i pagamenti dei premi dagli assicurati e restituirà una parte del premio alla società cedente insieme alla commissione di cessione. La società cedente può trasferire parte o tutti i rischi dal suo portafoglio di polizze assicurative a un’impresa di riassicurazione.
Punti chiave
- Una commissione di cessione è una commissione che una società di riassicurazione paga a una società di cessione per le spese amministrative, di sottoscrizione e di acquisizione aziendale.
- I riassicuratori riscuotono i pagamenti dei premi dagli assicurati e danno una parte a una società cedente, insieme a una commissione di cessione.
- Una commissione di cedimento è determinata dall’uso di un trattato proporzionale, chiamato anche trattato pro-rata, o da un accordo di quota di quote.
- Le commissioni di cessione sono incluse nel combined ratio, aiutando le compagnie di assicurazione a determinare se un trattato di riassicurazione sarà redditizio.
Capire una commissione cedente
Le compagnie di assicurazione che cercano di ridurre l’esposizione al rischio attraverso l’uso della riassicurazione spesso stipulano un trattato proporzionale, noto anche come trattato pro-rata. In un accordo proporzionale, sia la società cedente che il riassicuratore partecipano sia al pagamento del premio che alla copertura di eventuali perdite di sinistro sulla base di una percentuale concordata. Ad esempio, un assicuratore cedente può trattenere il 60% del premio e del rischio cedendo il 40%.
In alternativa, l’assicuratore può utilizzare un accordo di quota di partecipazione. Con questo metodo, il riassicuratore accetta di assumere una percentuale fissa della possibile perdita di sinistri prima che la società cedente diventi responsabile. In questo esempio, la società cedente utilizza una quota di quota del 60% e mantiene solo il 40% dei premi pagati e copre solo il 40% di un sinistro. Il riassicuratore riceve il 60% del premio e deve coprire il 60% di tutti i danni. La maggior parte degli accordi di quota quota includerà un importo massimo in dollari di danni che il riassicuratore è responsabile della copertura.
Calcolo di una commissione cedente
Le commissioni di cessione fanno parte del trattato di riassicurazione e di solito sono espresse in percentuale. Il contratto includerà anche le date di entrata in vigore in cui l’accordo può essere rinnovato o ristrutturato. L’addebito di commissioni aiuta l’assicuratore cedente a compensare parte del costo sostenuto per la sottoscrizione della polizza. Inoltre, la commissione cedente aiuta a compensare i fondi premio persi che la società cedente avrebbe tenuto come riserva per la necessità di coprire un sinistro.
I trattati di riassicurazione possono anche calcolare la commissione di cessione su una scala mobile legata agli eventi di perdita effettivi. Questa disposizione include tipicamente un tasso di commissione massimo e minimo. La commissione mobile diminuirà all’aumentare della sinistralità.
Commissione di cessione e profitti aziendali
Le compagnie di assicurazione basano le decisioni e la redditività sul combined ratio. Questa cifra è il totale di tutte le perdite e le spese per la sottoscrizione di una polizza diviso per i premi guadagnati. Questo rapporto aiuta un’azienda a stimare se un particolare trattato di riassicurazione è redditizio. Le spese includono spese generali generali, commissioni di intermediazione, commissioni di cessione e altri costi.
Gli attuari esamineranno il combined ratio e lo utilizzeranno per determinare se i termini del contratto di riassicurazione forniranno un rendimento accettabile.