Il tuo 401 (k) può influire sui benefici della previdenza sociale?

Il reddito che ricevi dal tuo Social Security che ricevi ogni mese. Tuttavia, potrebbe esserti richiesto di pagare le tasse su alcuni o tutti i benefici se il tuo reddito annuale supera una certa soglia e le tue distribuzioni 401 (k) possono far sì che ciò avvenga.

Punti chiave

• Il reddito del sussidio pensionistico della previdenza sociale non cambia in base ad altri redditi pensionistici, ad esempio dai fondi del piano 401 (k).
• Il reddito di Social Security, invece, è calcolato in base ai tuoi guadagni a vita e all’età in cui decidi di iniziare a ricevere i sussidi di Social Security.
• Le distribuzioni da un 401 (k), tuttavia, possono aumentare il tuo reddito annuo totale a un punto che il tuo reddito della previdenza sociale sarà soggetto a tasse.

Perché il reddito 401 (k) non influisce sulla sicurezza sociale?

I tuoi benefici di Social Security sono determinati dalla quantità di denaro che hai guadagnato durante i tuoi anni di lavoro, anni in cui hai pagato al sistema tramite le tasse di Social Security. Poiché i contributi al tuo 401 (k) sono effettuati con un compenso ricevuto dall’occupazione da una società statunitense, hai già pagato le tasse della previdenza sociale su quei dollari.

Ma aspetta: i tuoi contributi al tuo account 401 (k) non sono stati effettuati con dollari al lordo delle tasse? Sì, ma questafunzione di protezione fiscale si applica solo all’imposta sul reddito federale e statale, non alla previdenza sociale. Continui a pagare le tasse della previdenza sociale sull’intero importo del risarcimento, fino a un limite annuale predeterminato stabilito dall’IRS, nell’anno in cui lo hai guadagnato. Questo limite viene in genere aumentato ogni anno ed è attualmente limitato a $ 142.800 per il 2021.

“I contributi a un 401 (k) sono soggetti alle tasse di previdenza sociale e Medicare, ma non sono soggetti a imposte sul reddito a meno che tu non stia effettuando un contributo Roth (al netto delle imposte)”, osserva Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors Inc. a Irvine, in California, e autore di “Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors”.

In poche parole, questo è il motivo per cui devi l’imposta sul reddito sulle distribuzioni 401 (k) quando le prendi, ma non sulle tasse di previdenza sociale. E l’importo della tua indennità di previdenza sociale non è influenzato dal tuo reddito imponibile 401 (k).

L’impatto fiscale del risparmio 401 (k)

Una volta che inizi a prendere le distribuzioni dal tuo 401 (k) o da un altro piano di risparmio pensionistico, come un IRA, non dovrai pagare la tassa di previdenza sociale sulla distribuzione per il motivo sopra descritto; hai pagato i tuoi debiti durante i tuoi anni di lavoro. Ma potresti dover pagare le imposte sul reddito su alcuni dei tuoi benefici se il tuo reddito annuo combinato supera un determinato importo.

Le soglie di reddito si basano sul tuo “reddito combinato”, che è uguale alla somma del tuo reddito lordo rettificato (AGI), che include i salari guadagnati, i prelievi da qualsiasi conto di risparmio pensionistico (come IRA e 401 (k) s, interessi tassati guadagnati e metà dei sussidi di previdenza sociale). Se prendi grandi distribuzioni dai tuoi 401 (k) tradizionali in un dato anno in cui ricevi benefici e ricorda, devi iniziare a prenderli da tutti i 401 (k) una volta che compi 72 anni, è più probabile che tu superi la soglia di reddito e aumentare il tuo debito fiscale per l’anno.

Secondo la Social Security Administration, per il 2020, se il tuo reddito totale per l’anno è inferiore a $ 25.000 e ti dichiari come individuo, non ti verrà richiesto dipagare le tasse su nessuna parte dei tuoi benefici di Social Security. Se si presenta congiuntamente come coppia sposata, questo limite viene aumentato a $ 32.000.

Potrebbe esserti richiesto di pagare tasse fino al 50% dei tuoi benefici se sei un individuo con un reddito compreso tra $ 25.000 e $ 34.000, o se presenti congiuntamente e hai un reddito compreso tra $ 32.000 e $ 44.000. Fino all’85% dei sussidi può essere tassabile se sei single e guadagni più di $ 34.000 o se sei sposato e guadagni più di $ 44.000.

Altri fattori che influenzano le prestazioni di previdenza sociale

In alcuni casi, altri tipi di reddito da pensione possono influire sull’importo dei sussidi, anche se riscuoti i sussidi sul conto del tuo coniuge. I tuoi benefici possono essere ridotti per tenere conto del reddito che ricevi da una pensione basata sui guadagni di un lavoro governativo o di un altro lavoro per il quale i tuoi guadagni non erano soggetti alle tasse della previdenza sociale. Ciò riguarda principalmente le persone che lavorano in posizioni governative statali o locali, il servizio civile federale o coloro che hanno lavorato per un’azienda straniera.

Se lavori in una posizione governativa e percepisci una pensione per un lavoro non soggetto a tasse di previdenza sociale, le prestazioni di sicurezza sociale percepite come coniuge, vedova o vedovo sono ridotte di due terzi dell’importo della pensione. Questa regola è chiamata compensazione della pensione governativa (GPO).

Ad esempio, se sei idoneo a ricevere $ 1.200 di previdenza sociale ma ricevi anche $ 900 al mese da una pensione statale, i tuoi sussidi di previdenza sociale vengono ridotti di $ 600 per tenere conto del tuo reddito da pensione. Ciò significa che l’importo del sussidio di previdenza sociale è ridotto a $ 600 e il tuo reddito mensile totale è di $ 1.500.

La previsione di eliminazione inaspettata (WEP) riduce il vantaggio ingiusto concesso a coloro che ricevono benefici per proprio conto e percepiscono un reddito da una pensione basata su guadagni per i quali non hanno pagato le tasse della previdenza sociale. In questi casi, il WEP riduce semplicemente le prestazioni della previdenza sociale di un certo fattore, a seconda dell’età e della data di nascita del richiedente.

Cosa determina la tua indennità di previdenza sociale?

L’importo del tuo sussidio di previdenza sociale è in gran parte determinato da quanto hai guadagnato durante i tuoi anni di lavoro, dall’età in cui vai in pensione e dalla durata della vita prevista.

Il primo fattore che influenza l’importo del sussidio è l’importo medio guadagnato durante il lavoro. In sostanza, più guadagni, maggiori saranno i tuoi benefici. Lascheda informativa annuale della SSAmostra che i lavoratori che vanno in pensione all’età del pensionamento completo riceveranno un importo massimo di indennità di $ 3.148 per il 2021. La Social Security Administration calcola un importo medio mensile di indennità in base al reddito medio e al numero di anni che ci si aspetta di vivere.6

Oltre a questi fattori, anche la tua età al momento del pensionamento gioca un ruolo cruciale nel determinare l’importo della tua indennità. Sebbene tu possa iniziare a ricevere i sussidi di Social Security già a 62 anni, l’importo del sussidio viene ridotto per ogni mese che inizi a riscuotere prima della tua età pensionabile completa. L’età del pensionamento completo è 66 e dieci mesi per coloro che compiranno 62 anni nel 2021. Aumenta di due mesi ogni anno fino a raggiungere l’attuale limite massimo di pensionamento di 67 per i nati nel 1960 o successivamente.

Viceversa, l’importo del sussidio può essere aumentato se si continua a lavorare e si ritardano i benefici oltre l’età del pensionamento completo. Ad esempio, nel 2021, l’importo massimo del sussidio mensile per coloro che vanno in pensione all’età del pensionamento completo è di $ 3.148. Per coloro che vanno in pensione presto, all’età di 62 anni, il massimo scende a 2.324 dollari, mentre quelli che aspettano fino ai 70 anni, l’ultimo che puoi rimandare, possono ricevere un vantaggio di 3.895 dollari al mese.

La linea di fondo

Il reddito derivante da un 401 (k) non influisce sull’importo dei sussidi di previdenza sociale, ma può aumentare il reddito annuo fino al punto in cui saranno tassati o tassati a un’aliquota più elevata. Questo può essere un enigma per qualcuno che ha un’età in cui è richiesto sia di iniziare a ritirarsi dal 401 (k) sia di iniziare a raccogliere la previdenza sociale.

Indipendentemente da ciò, assicurati di essere a conoscenza delle modifiche annuali alle soglie di reddito della previdenza sociale e di tenere conto delle passività fiscali quando pianifichi la pensione o decidi quanto grande prendere una distribuzione di 401 (k).