Puoi usare la tua IRA per acquistare una casa?
dovrai una penale del 10% sull’importo prelevato in anticipo, insieme alle imposte sul reddito.
Tuttavia, ogni regola ha le sue eccezioni. È possibile utilizzare i fondi di un’IRA, senza penalità, per acquistare una casa, anche se mancano sei mesi al tuo 60 ° compleanno. Le regole differiscono a seconda del tipo di IRA che hai, però. Ecco le tue opzioni.
Punti chiave
- Puoi prelevare denaro da un IRA per aiutare con l’acquisto di una casa.
- In determinate situazioni, puoi evitare di pagare le tasse e una penale anticipata.
- Se utilizzi i fondi della tua IRA, perderai anni di crescita esentasse composta, quindi pensaci due volte prima di farlo.
Chi si qualifica per l’esenzione IRA?
Per usare i soldi nella tua IRA per comprare una casa, devi essere un acquirente di casa per la prima volta. L’Internal Revenue Service (IRS) definisce quello stato piuttosto vagamente. Sei considerato un novellino se tu (e il tuo coniuge, se ne hai uno) non hai mai posseduto una casa negli ultimi due anni.
Quindi, anche se in passato possedevi una residenza principale, diciamo cinque anni fa, potresti soddisfare il requisito del primo acquirente. La parola chiave, a proposito, è principale. Se hai posseduto una casa per le vacanze o hai preso parte a una multiproprietà negli ultimi due anni, l’esenzione può ancora essere applicata.
Poiché gli IRA sono conti pensionistici individuali, il tuo coniuge può anche prelevare fino a $ 10.000 da un IRA.
Inoltre, non devi essere quello che fa la spesa. Puoi attingere alla tua IRA e qualificarti per l’esenzione se i soldi servono per aiutare un figlio, un nipote o un genitore idoneo ad acquistare una casa. E questo anche se ora sei proprietario di una casa.
L’esenzione dall’IRA tradizionale
Se ti qualifichi come acquirente per la prima volta, puoi prelevare fino a $ 10.000 dal tuo IRA tradizionale e utilizzare i soldi per acquistare, costruire o ricostruire una casa.
Anche se eviterai la penale del 10% per prelievo anticipato sul denaro, dovrai comunque l’imposta sul reddito su qualsiasi importo che tu e il tuo coniuge ritirate. Inoltre, quel $ 10.000 è un limite a vita. Non potrai utilizzare di nuovo la fornitura per l’acquirente per la prima volta per acquistare una casa, anche se utilizzi un’IRA diversa.
L’esenzione Roth IRA
Le regole sono diverse per un Roth IRA. Un fattore qui è da quanto tempo hai l’account. Prima di tutto, puoi prelevare una somma pari ai contributi che hai fatto al tuo Roth IRA senza tasse e senza penalità in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, purché tu abbia tenuto il conto per almeno cinque anni. Questo perché hai già pagato le tasse sui contributi.
Una volta esauriti i tuoi contributi, puoi prelevare fino a $ 10.000 dei guadagni dell’account o denaro convertito da un altro account, senza pagare una penale del 10%, per il primo acquisto di una casa.
Se sono trascorsi meno di cinque anni da quando hai contribuito per la prima volta a un Roth IRA, dovrai l’imposta sul reddito sui guadagni. Questa regola, tuttavia, non si applica ai fondi convertiti. Ma se hai il Roth IRA da almeno cinque anni, i guadagni ritirati sono sia esentasse che penali.
IRA autodiretti
Un’altra opzione è aprire o convertire l’IRA esistente in un’IRA auto-diretta, o SDIRA. Questi sono IRA specializzati che ti danno il controllo completo sugli investimenti nel conto.
Gli SDIRA ti consentono di investire in una più ampia varietà di investimenti rispetto agli IRA standard, dalle società a responsabilità limitata (LLC) e in franchising ai metalli preziosi e agli immobili. E non dimenticare, il termine immobiliare non si riferisce solo alla proprietà. Puoi investire in lotti liberi, parcheggi, case mobili, appartamenti, edifici multifamiliari e posti barca.
Il grande problema: se acquisti un immobile acquistato con fondi da uno SDIRA, deve essere una transazione a condizioni di mercato. Non può avvantaggiare te o la tua famiglia, inclusi il coniuge, i genitori, i nonni, i figli e i fiduciari.
In altre parole, tu (e la maggior parte dei tuoi parenti) non potete vivere in casa, usarla come proprietà per le vacanze o comunque beneficiarne personalmente. Poiché lo SDIRA – non tu – possiede la casa, è vietato utilizzare fondi personali o persino il tuo tempo (equità del sudore) a beneficio della proprietà.
“Ci sono molti modi in cui puoi utilizzare la tua IRA auto-diretta per acquistare proprietà immobiliari all’interno della tua IRA”, afferma Kirk Chisholm, gestore patrimoniale presso Innovative Advisory Group. “Potresti acquistare una proprietà in affitto, utilizzare la tua IRA come banca e prestare denaro a qualcuno sostenuto da proprietà immobiliari (ad esempio, un mutuo), puoi acquistare privilegi fiscali, acquistare terreni agricoli e altro ancora. Finché stai investendo in beni immobili proprietà [che] non è per uso personale, puoi utilizzare la tua IRA per effettuare l’acquisto. ”
Pertanto, l’opzione SDIRA funziona principalmente per un investimento immobiliare, una casa o un appartamento che si desidera affittare a scopo di lucro. Tutti i soldi che entrano o escono dalla proprietà devono provenire o rientrare nello SDIRA.
Tuttavia, una volta compiuti i 59 anni e mezzo, puoi iniziare a prelevare beni dal tuo SDIRA. Puoi quindi vivere nella casa, poiché sarà diventata una tua proprietà personale dopo la distribuzione.
Usare un IRA per acquistare una casa è una buona idea?
Anche se puoi prelevare fondi dalla tua IRA per l’acquisto di una casa, la domanda è: dovresti?
A meno che tu non abbia specificamente aperto l’IRA per mettere da parte i soldi per l’acquisto di una casa, dovresti prendere in considerazione altre opzioni di finanziamento. Se cancelli i tuoi investimenti iniziali oggi, puoi ridurre i tuoi risparmi per la pensione di molti anni.
C’è solo così tanto che puoi risparmiare in un’IRA ogni anno. Per gli anni fiscali 2020 e 2021, sono $ 6.000 o $ 7.000 se hai 50 anni o più. Non puoi rimborsare i fondi che prendi dalla tua IRA. Una volta ritirato il denaro, non c’è più. E perdi anni di compounding.
Se hai altre opzioni per aiutarti a trovare l’acconto, considerale prima.
Tocca invece il tuo 401 (k)
Se hai un piano 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro, potresti pensare diprendere un prestito da quel conto invece di prelevare denaro dalla tua IRA. In generale, puoi prendere in prestito fino al 50% del tuo saldo di 401 (k), fino a un massimo di $ 50.000, per qualsiasi motivo senza incorrere in tasse o sanzioni.
Pagherai gli interessi sul prestito, in genere il tasso principale più uno o due punti percentuali, che torneranno sul tuo conto 401 (k). Nella maggior parte dei casi, devi rimborsare il prestito entro cinque anni. Ma se stai usando i soldi per una casa, il programma di rimborso può essere esteso fino a 15 anni.
Un paio di cose da tenere a mente: “Dovrai includere i pagamenti nel tuo budget mensile”, afferma Peter J. Creedon, CFP, ® ChFC, ® CLU, ® e CEO di Crystal Brook Advisors. “Inoltre, gli interessi che ti vengono addebitati per il prestito 401 (k) potrebbero non essere deducibili dalle tasse (controlla con il tuo consulente fiscale) e saranno probabilmente superiori agli attuali tassi ipotecari”.
Nella maggior parte dei casi, il prestito viene rimborsato tramite detrazioni automatiche dalla busta paga. Sembra abbastanza facile, ma è importante capire cosa succede se perdi i pagamenti.
Se sono trascorsi più di 90 giorni da quando hai effettuato un pagamento, il saldo rimanente verrà considerato una distribuzione e verrà tassato come reddito. E se hai meno di 59 anni e mezzo, dovrai anche una penale del 10%.
Un altro avvertimento: se lasci il lavoro (o vieni licenziato), dovrai rimborsare l’intero saldo del prestito entro 60-90 giorni. In caso contrario, il saldo sarà tassato e dovrai pagare la penale del 10% per il prelievo anticipato, a meno che tu non abbia 55 anni o più quando lasci il lavoro.
Il ribaltamento IRA
Considera questo: invece di ritirare i soldi dalla tua IRA, prendili in prestito.
Tecnicamente, non puoi prendere un prestito da un IRA tradizionale o Roth, ma puoi accedere al denaro per un periodo di 60 giorni attraverso quello che viene chiamato un “rollover esentasse”, a condizione che tu rimetta i soldi nell’IRA ( se quello da cui hai effettuato il recesso o un altro) entro 60 giorni. In caso contrario, vengono imposte sanzioni e imposte sul reddito, comprese le tasse statali.
Questa è principalmente una soluzione a breve termine a un problema specifico. Ad esempio, “Alcuni acquirenti di case per la prima volta potrebbero voler avere un acconto sostanziale per evitare [di dover stipulare] un’assicurazione ipotecaria privata”, afferma Marguerita M. Cheng, CFP, ® CEO di Blue Ocean Global Wealth. Il rollover esentasse potrebbe essere “il modo più efficiente per accedere ai fondi per l’acconto”, qualificarsi per un finanziamento migliore e quindi concludere l’acquisto della casa.
Pianificare in anticipo
In termini di tempistica, se vuoi approfittare della fornitura del primo acquirente di casa dell’IRA, pianifica in anticipo. Tutti i fondi IRA distribuiti a te devono essere utilizzati entro 120 giorni dalla ricezione.
Il denaro non può essere utilizzato per il pagamento anticipato di un mutuo esistente o per l’arredamento generale. Invece, deve essere utilizzato per acquisire la proprietà. E la proprietà è considerata “acquisita” alla data in cui si firma il contratto di acquisto, non alla data di chiusura effettiva del deposito a garanzia.
La linea di fondo
Se devi toccare un IRA per finanziare l’acquisto della tua casa perché non hai altre opzioni, riconsidera i tempi dell’acquisto della casa. Probabilmente ha più senso dal punto di vista finanziario aspettare fino a quando non hai salvato l’acconto lasciando intatti i tuoi risparmi per la pensione.