I fondi comuni di investimento possono avere beneficiari?

I fondi comuni di investimento possono avere beneficiari?

La proprietà di un conto in un fondo comune può consentire ai beneficiari – in caso di morte del proprietario – a seconda di come è stato stabilito il conto. Esistono varie opzioni per designare beneficiari con fondi comuni di investimento. Gli investitori possono assegnare beneficiari ai loro piani pensionistici come un Anche gli IRA oi conti pensionistici individuali possono avere beneficiari designati. Le regole per i beneficiari di fondi comuni di investimento consentono ai beneficiari nominati per ciascun fondo. Inoltre, per i fondi comuni di investimento che non hanno alcun beneficiario elencato, molti fondi hanno beneficiari predefiniti in atto.

Tuttavia, a partire dal 2020, sono entrate in vigore le modifiche alle leggi relative ai beneficiari non coniugali per i conti pensionistici. Di conseguenza, è importante che gli investitori rivedano i loro beneficiari designati.

Punti chiave

• I conti dei fondi comuni di investimento consentono ai proprietari di nominare i beneficiari, in caso di morte del proprietario.
• I proprietari di fondi comuni di investimento possono istituire una disposizione di trasferimento in caso di morte (TOD) in base alla quale le attività del fondo verranno trasferite al beneficiario.
• Gli investitori possono assegnare i beneficiari ai propri conti pensionistici, come 401 (k) o conti pensione individuali (IRA).

Capire i beneficiari dei fondi comuni di investimento

Un fondo comune di investimento può avere più di un proprietario sul conto. Se ci sono due proprietari sull’account e uno dei proprietari muore, l’account viene trasferito all’altro proprietario o proprietario superstite.

Nella situazione di comproprietà, il membro superstite diventa l’unico proprietario del fondo comune di investimento senza il lungo processo di successione. La successione è il processo legale o l’amministrazione del patrimonio di una persona deceduta quando non è in vigore la volontà. Se c’è un solo proprietario su un fondo comune di investimento o l’ultimo proprietario muore, i beneficiari possono essere nominati a seconda del titolo sull’account.

Tuttavia, è importante notare che molti fondi comuni di investimento hanno beneficiari predefiniti incorporati nel caso in cui nessun beneficiario sia nominato dal proprietario. Se il proprietario muore, il beneficiario predefinito sarebbe il coniuge del proprietario e, se non c’è un coniuge vivente, i beni verrebbero trasferiti a tutti i figli del proprietario.

Trasferimento in caso di morte

Un conto di fondi comuni di investimento può anche essere aperto come conto di proprietà individuale e il proprietario può nominare uno o più beneficiari utilizzando una designazione di trasferimento in caso di morte (TOD). Il proprietario mantiene il controllo dell’account durante la vita. Il conto sarebbe intestato a nome del proprietario insieme a una designazione TOD a nome del beneficiario. Quelli nominati come beneficiari ereditano il conto alla morte del proprietario, il che significa che i beni del fondo non diventano parte del patrimonio del proprietario. Anche il trasferimento di attività da un conto designato da TOD evita la successione.

Un piano di risparmio 529

I piani di risparmio College 529 sono di proprietà di un titolare di conto che seleziona un beneficiario. Il piano 529 è un metodo agevolato dal punto di vista fiscale per risparmiare per il college se i proventi del conto vengono utilizzati per spese di istruzione qualificate. Il proprietario controlla l’account e può investire in fondi comuni di investimento.

Conti pensionistici con fondi comuni di investimento

Nel momento in cui viene aperto un conto di pensionamento, come un piano 401 (k), il proprietario può nominare i beneficiari per i beni del conto. La domanda o il modulo online ha campi per i beneficiari primari e secondari. Molti piani 401 (k) consentono inoltre al proprietario di assegnare una percentuale del valore delle attività che verrebbe trasferita a ciascun beneficiario. I beneficiari ereditano i proventi dal conto, a seguito della morte del titolare del conto, indipendentemente dagli investimenti, che potrebbero includere fondi comuni di investimento, azioni della società o fondi obbligazionari.

considerazioni speciali

Nel 2019 il Congresso degli Stati Uniti ha approvato il SECURE Act, che insieme ad altre modifiche, ha rimosso la clausola di allungamento per i beneficiari dell’IRA e dei conti pensione. Prima della sentenza, il beneficiario di un’IRA poteva allungare i pagamenti minimi richiesti per la distribuzione per molti anni. Ritirando solo l’importo minimo richiesto, i beneficiari sono stati in grado di distribuire nel tempo i pagamenti delle imposte per tali distribuzioni.

Con la nuova legge a partire dal 1 gennaio 2020, i beneficiari non coniugali devono distribuire l’intero saldo del conto pensione entro 10 anni dalla morte del proprietario.  Tuttavia, ci sono alcune eccezioni alla sentenza. Di conseguenza, è importante che i titolari di conti pensionistici consultino un professionista finanziario per rivedere le nuove sentenze e i loro beneficiari designati.