Posso prendere i miei 401 (k) in una somma forfettaria?

Puoi effettuare unprelievo di 401 (k) in un’unica soluzione, ma è una buona idea farlo? Di solito, la risposta è no. I piani pensionistici con differimento fiscale, come 401 (k) s, sono progettati per fornire reddito durante il pensionamento. Nella maggior parte dei casi, se effettui un prelievo e hai meno di 59 anni e mezzo, pagherai una penale del 10% per il prelievo anticipato oltre alle imposte sul reddito sull’importo prelevato. Tieni presente che questa penale per il prelievo anticipato non era in vigore per i prelievi di $ 100.000 o meno nel 2020 se fossi stato colpito dalla pandemia COVID-19.

Ecco alcune delle opzioni disponibili per prelevare una somma forfettaria dal tuo 401 (k) e cosa devi considerare.

Punti chiave

• Puoi effettuare un prelievo di 401 (k) in un’unica soluzione, ma nella maggior parte dei casi, se lo fai e hai meno di 59½ anni, pagherai una penale del 10% per il prelievo anticipato oltre alle tasse.
• C’erano quote speciali per i ritiri nel 2020 per le persone colpite dalla pandemia COVID-19.
• Puoi richiedere un prestito di 401 (k) contro il tuo saldo, ma sarai soggetto a sanzioni in caso di insolvenza. Anche queste regole sono state modificate nel 2020.
• Un prelievo per disagio può darti fondi pensione senza penalità, ma solo per specifiche spese qualificate e dovrai comunque pagare le tasse.
• Sei limitato alle opzioni di prelievo forfettarie consentite dal tuo piano.

Opzioni di prelievo forfettarie durante il lavoro

Alcune aziende iscrivono automaticamente i lavoratori idonei a un 401 (k) —possono rinunciare — mentre altre lasciano che i dipendenti scelgano se e quando partecipare. I datori di lavoro spesso si affidano a uno sponsor del piano per istruire i dipendenti sugli investimenti, sui vantaggi e sui limiti di contribuzione di un piano 401 (k).

La maggior parte fornisce indicazioni sufficienti ai dipendenti quando iniziano a contribuire al piano, ma spesso non sono in grado di fornire informazioni utili quando i dipendenti cambiano lavoro, vanno in pensione o hanno bisogno di ritirare denaro dai loro piani.

Se attualmente lavori per un datore di lavoro con un piano 401 (k) attivo, sei limitato alle opzioni di prelievo forfettarie indicate nel documento del piano originale. Ciò significa generalmente che, sebbene tu possa accedere a una parte di esso, non puoi semplicemente incassarlo. Le due disposizioni di prelievo forfettarie più comuni si presentano sotto forma di un ritiro per disagio o unprestito contro il saldo 401 (k).

Prelievi di disagio

Un prelievo per disagio èun prelievoforfettario basato su esigenze finanziarie che non è necessario rimborsare. Un ritiro per disagio deve soddisfare i criteri del piano, come la copertura di spese mediche paralizzanti, per evitare di pagare la penale del 10% per il ritiro anticipato. Dovrai comunque le imposte sul reddito sull’importo prelevato.

Il 27 marzo 2020, il presidente Trump ha firmato undisegno di legge sui soccorsi di emergenza per il coronavirus da 2 trilioni di dollari, chiamato CARES Act, che ha consentito alle persone colpite dalla pandemia di coronavirus nel 2020 di prendere una distribuzione di 100.000 dollari o meno senza la sanzione del 10% di età inferiore ai 59 anni e mezzo devono normalmente.

I titolari dei conti hanno anche tre anni per pagare l’imposta dovuta sui prelievi, invece di doverla nell’anno in corso. Oppure, possono rimborsare il ritiro durante quel periodo a un piano 401 (k) o IRA ed evitare di dover pagare qualsiasi tassa, anche se l’importo supera il limite di contribuzione annuale per quel tipo di conto.

401 (k) Prestiti

Un prestito 401 (k) viene in genere rimborsato tramite differimenti dello stipendio nel tempo. Ad eccezione della legge del 2020, il prestito è limitato a una determinata percentuale del saldo totale di 401 (k);l’IRS consente fino al 50% e un massimo di $ 50.000 difondi investiti, a seconda di quale sia inferiore.2

“Se hai un piano 401 (k) con la possibilità di contrarre un prestito, puoi ritirare i fondi esentasse”, afferma Kirk Chisholm, gestore patrimoniale pressoInnovative Advisory Group a Lexington, Mass. “Naturalmente, dovrai rimborsarli, ma questo ti consente di prendere in prestito dal tuo account 401 (k) e rimborsarti gli interessi e il capitale nel tempo. ”

IlCARES Act raddoppia l’importo di 401 (k) denaro disponibile come prestito a $ 100.000 nel 2020, ma solo se sei stato colpito dalla pandemia COVID-19.

Spese di adozione o nascita

C’è un altro caso in cui i titolari del piano possono effettuare un prelievo forfettario dai loro piani senza incorrere nella penale del 10%. Secondo laSezione 113 dellaLegge Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) – firmata nel dicembre 2019 – i nuovi genitori possono ritirare un massimo di $ 5.000 dai loro piani senza penalità per pagare le spese di adozione o di nascita.

Opzioni quando lasci un datore di lavoro

Le opzioni di prelievo forfettario non sono così limitate quando lasci un datore di lavoro per un altro lavoro o se vai in pensione.È possibile effettuare una distribuzione forfettaria senza penalità dal piano 401 (k) di un precedente datore di lavoro fino al saldo totale del conto di libero passaggio. Dopo aver inoltrato una richiesta di distribuzione, lo sponsor del piano o il custode ti invia un assegno direttamente e il conto viene chiuso con il custode.

Se disponi di unsaldo Roth 401 (k), non vengono trattenute tasse: con i piani tradizionali 401 (k) al lordo delle imposte, gli sponsor trattengono le imposte dal saldo prima di tagliare l’assegno. In entrambi i casi, se hai meno di 59 anni e mezzo, sei soggetto a una penale del 10%.

È possibile evitare tasse e sanzioni trasferendo il prelievo forfettario in un conto pensione individuale (IRA). In questo caso, l’assegno è intestato al custode dell’IRA, non a te, anche se dovrebbe essere contrassegnato “a tuo vantaggio”. Poiché non hai mai ricevuto i fondi in contanti, non sei tassato.

Fatto veloce

I fondi prelevati dal tuo 401 (k) devono essere trasferiti su un altro conto pensionistico entro 60 giorni per evitare tasse e sanzioni.

Se stai cambiando lavoro, un’altra opzione ètrasferire il 401 (k) nel 401 (k) presso il tuo nuovo datore di lavoro, se il nuovo piano lo consente. Rivedi attentamente tutte le tue scelte prima di decidere.

Considerazioni speciali per i prelievi

Il più grande vantaggio di ricevere una distribuzione forfettaria dal tuo piano 401 (k), al momento del pensionamento o dopo aver lasciato un datore di lavoro, è la possibilità di accedere a tutti i tuoi risparmi per la pensione contemporaneamente. Il denaro non è limitato, il che significa che puoi usarlo come meglio credi. Puoi persino reinvestirlo in una gamma più ampia di investimenti rispetto a quelli offerti all’interno del 401 (k).

Poiché i contributi a un 401 (k) sono fiscalmente differiti, la crescita degli investimenti non è soggetta all’imposta sulle plusvalenze ogni anno. Una volta effettuata una distribuzione forfettaria, tuttavia, si perde la possibilità di guadagnare su base fiscale differita, il che potrebbe portare a rendimenti dell’investimento inferiori nel tempo.

La ritenuta alla fonte sui saldi 401 (k) ante imposte potrebbe non essere sufficiente a coprire la tua responsabilità fiscale totale nell’anno in cui ricevi la distribuzione, a seconda della fascia di imposta sul reddito. A meno che tu non possa ridurre al minimo le tasse sui prelievi di 401 (k), una grande fattura fiscale consuma ulteriormente la somma forfettaria che ricevi.

Infine, avere accesso al saldo completo del tuo account tutto in una volta presenta una tentazione molto maggiore di spendere. Il fallimento nel dipartimento di autocontrollo potrebbe significare meno soldi in pensione. È meglio evitare la tentazione in primo luogo avendo i fondi depositati direttamente in un IRA o 401 (k) del tuo nuovo datore di lavoro, se consentito.