Sistema di classificazione dei cammelli
Cos’è il sistema di classificazione CAMELS?
CAMELS è un sistema di rating internazionale riconosciuto che le autorità di vigilanza bancaria utilizzano per valutare gli istituti finanziari in base a sei fattori rappresentati dal suo acronimo. Le autorità di vigilanza assegnano a ciascuna banca un punteggio su una scala. Una valutazione di uno è considerata la migliore e una valutazione di cinque è considerata la peggiore per ogni fattore.
Punti chiave
- CAMELS è un sistema di rating internazionale utilizzato dalle autorità bancarie regolatorie per valutare gli istituti finanziari, secondo i sei fattori rappresentati dal suo acronimo.
- L’acronimo CAMELS sta per “Adeguatezza del capitale, qualità degli asset, gestione, guadagni, liquidità e sensibilità”.
Comprensione del sistema di classificazione CAMELS
Le banche a cui viene assegnato un punteggio medio inferiore a due sono considerate istituzioni di alta qualità. Le banche con punteggi superiori a tre sono considerate istituzioni meno che soddisfacenti. L’acronimo CAMELS sta per i seguenti fattori che gli esaminatori utilizzano per valutare le istituzioni bancarie:
Adeguatezza patrimoniale
Gli esaminatori valutano l’ adeguatezza patrimoniale delle istituzioni attraverso l’analisi dell’andamento del capitale. Gli esaminatori verificano anche se le istituzioni rispettano le normative relative ai requisiti di patrimonio netto basati sul rischio. Per ottenere un elevato rating di adeguatezza patrimoniale, le istituzioni devono anche rispettare le regole e le pratiche in materia di interessi e dividendi. Altri fattori coinvolti nella valutazione e nella valutazione dell’adeguatezza patrimoniale di un istituto sono i suoi piani di crescita, l’ambiente economico, la capacità di controllare il rischio e le concentrazioni di prestiti e investimenti.
Qualità delle risorse
La qualità delle attività copre la qualità di un prestito istituzionale, che riflette i guadagni dell’ente. La valutazione della qualità delle attività implica la valutazione dei fattori di rischio di investimento che la banca può affrontare e bilanciare tali fattori con i guadagni in conto capitale della banca. Ciò dimostra la stabilità della banca di fronte a rischi particolari. Gli esaminatori verificano anche in che modo le società sono influenzate dal valore equo di mercato degli investimenti quando rispecchiato con il valore contabile degli investimenti della banca. Infine, la qualità delle attività si riflette nell’efficienza delle politiche e delle pratiche di investimento di un’istituzione.
Gestione
La valutazione della direzione determina se un’istituzione è in grado di reagire adeguatamente allo stress finanziario. Questa valutazione della componente si riflette nella capacità della direzione di evidenziare, misurare, curare e controllare i rischi delle attività quotidiane dell’ente. Copre la capacità della direzione di garantire il funzionamento sicuro dell’ente in quanto conformi alle normative interne ed esterne necessarie e applicabili.
Guadagni
La capacità di una banca di produrre utili per essere in grado di sostenere le proprie attività, espandersi, rimanere competitiva sono un fattore chiave per valutare la sua continua redditività. Gli esaminatori determinano ciò valutando i guadagni della banca, la crescita degli utili, la stabilità, le indennità di valutazione, i margini netti, il livello di patrimonio netto e la qualità delle attività esistenti della banca.
Liquidità
Per valutare la liquidità di una banca, gli esaminatori esaminano la sensibilità al rischio di tasso di interesse, la disponibilità di attività che possono essere facilmente convertite in contanti, la dipendenza da risorse finanziarie volatili a breve termine e la competenza tecnica dell’ALM.
Sensibilità
La sensibilità copre il modo in cui particolari esposizioni al rischio possono influenzare gli enti. Gli esaminatori valutano la sensibilità di un ente al rischio di mercato monitorando la gestione delle concentrazioni di credito. In questo modo, gli esaminatori sono in grado di vedere come il prestito a settori specifici influisce su un’istituzione. Questi prestiti includono prestiti agricoli, prestiti medici, prestiti con carte di credito e prestiti nel settore energetico. L’esposizione a valute estere, materie prime, azioni e derivati è inclusa anche nella valutazione della sensibilità di un’azienda al rischio di mercato.