Rapporto costi di combustione
Qual è il rapporto costo di combustione?
Nel settore assicurativo, il termine “burn-cost ratio” si riferisce a una metrica che può essere calcolata dividendo le perdite in eccesso per il premio totale del soggetto . Questo dato è utilizzato principalmente per accertare i tassi di riassicurazione per eccesso di sinistro, che è l’assicurazione che le stesse compagnie di assicurazione si procurano, per garantire che rimangano solvibili, nel caso in cui non riescano a raccogliere i premi adeguati necessari a coprire il totale dei sinistri.
Come funzionano i rapporti dei costi di combustione
Il calcolo del rapporto costi di combustione è uno dei numerosi metodi di valutazione ampiamente utilizzati, ma richiede una grande quantità di dati sui sinistri per essere accurati. Questo calcolo è fortemente correlato a un tipo di statistica chiamata stima del rapporto.
Il rapporto costi di combustione è probabilmente l’approccio più semplice e intuitivo per calcolare i costi. Funziona stimando le perdite attese per una polizza sulla base delle perdite medie negli anni passati, dopo aver tenuto conto dell’inflazione dei sinistri, dei cambiamenti di esposizione, dei sinistri sostenuti ma non segnalati (IBNR) e di qualsiasi altra modifica che sia necessario apportare per rendere i dati sui sinistri passati rilevante per la situazione odierna.
Nella sua forma più semplice, il rapporto costi di combustione si basa sulle perdite aggregate. Va notato che questo approccio cade facilmente a pezzi in presenza di franchigie e limiti, in quanto la polizza potrebbe aver avuto diversi livelli di franchigia nel corso degli anni. Inoltre, l’effetto dell’inflazione è non lineare in presenza di una franchigia. Quindi, il rapporto ignora le tendenze dell’inflazione dei sinistri. Inoltre, prendendo l’esposizione corrente (spesso premi) e confrontandola con i sinistri attuali non sviluppati, il rapporto porta a sottostimare la posizione finale.
Compensazione dei lavoratori a costo ardente
Aziende più grandi stanno stipulando polizze a costi irrisori, soprattutto per l’assicurazione contro i lavoratori. Queste politiche stabiliscono gli importi finali per i premi, in base all’effettiva esperienza di sinistri di un’organizzazione per il periodo in questione.
Le aziende aziendali che scelgono una polizza con un prezzo elevato piuttosto che un premio a prezzi convenzionali possono ottenere vantaggi finanziari significativi, ma possono anche essere influenzati negativamente dai costi dei sinistri imprevisti. Ad esempio, i datori di lavoro possono potenzialmente pagare premi inferiori per l’assicurazione di compensazione dei loro lavoratori. Anche se comporta anche il rischio di essere in definitiva superiore a un tasso convenzionale. CFO e broker dovrebbero essere consapevoli dei rischi quando scelgono una politica di compensazione dei lavoratori. Il risarcimento dei lavoratori è in genere la singola spesa assicurativa più alta che un’azienda dovrà affrontare, quindi esaminare le opzioni e il potenziale impatto è un esercizio utile.
Il vantaggio principale
Il vantaggio principale del prezzo elevato è che fornisce un incentivo finanziario diretto alle aziende per operare in modo efficiente e dare la priorità alla sicurezza e alla riabilitazione dei lavoratori. Dovrebbero essere considerati anche i costi sostenuti ma non riportati (IBNR), come i costi medici in corso per lesioni problematiche. I funzionari dell’azienda dovrebbero inoltre disporre di una gestione completa del rischio e di programmi di ritorno al lavoro basati sulle migliori pratiche per massimizzare i vantaggi derivanti dall’utilizzo del rapporto costi-benefici per l’assicurazione contro i lavoratori.