Ci sono sanzioni per il prelievo di denaro dalle rendite?
Le rendite possono essere un ottimo Internal Revenue Service (IRS) può anche valutare sanzioni fiscali sul reddito sui fondi ritirati. L’importo della penale dipende dall’età dell’investitore al momento del ritiro, da quanto tempo è stato detenuto l’investimento e dalle circostanze per effettuare il ritiro.
All’inizio di gennaio 2020, l’ex presidente Donald Trump ha firmato la legge sulla definizione di ogni comunità per il miglioramento della pensione (SECURE). Una parte della legge dovrebbe rendere le rendite più popolari. In primo luogo, l’atto ha creato un “porto sicuro fiduciario” che riduce il rischio che un partecipante al piano debba citare in giudizio un fiduciario del piano se la compagnia di assicurazioni non può pagare la rendita come promesso.
Inoltre, le rendite vendute all’interno di piani qualificati sono ora più portabili. Se l’opzione di rendita viene tolta dal piano, il partecipante può estenderla dal piano “in natura” invece di dover liquidare l’opzione.
Punti chiave
- I prelievi dalle rendite possono innescare uno dei due tipi di sanzioni.
- L’assicuratore che emette le spese di rendita rimborsa le spese se i fondi vengono ritirati durante la fase di accumulo della rendita.
- L’IRS addebita una penale del 10% per il prelievo anticipato se il titolare della rendita ha meno di 59 anni e mezzo.
Spese di resa di rendita
I contratti di rendita sono emessi dalle compagnie di assicurazione per un periodo di investimento specificato, in genere da quattro a otto anni. Conosciuta anche come fase di accumulo, questo è il periodo durante il quale la tua somma forfettaria iniziale dovrebbe crescere, accumulando i fondi che ti verranno corrisposti successivamente nellafase di rendicontazione. Ciò significa che qualsiasi prelievo effettuato durante questo periodo incorre in una penale di restituzione.
Per ogni anno di detenzione della partecipazione, la penale per recesso anticipato cambia, diminuendo minore quanto più a lungo viene trattenuta la rendita. Questo è chiamato programma di resa. Non è raro che una penale per recesso anticipato effettuata nei primi anni di possesso di una rendita superi il 5%. Ad esempio, un’annualità con una durata di investimento di otto anni potrebbe avere una commissione di riscatto dell’8% nel primo anno dopo l’iscrizione, del 7% nell’anno due e così via, con una diminuzione di un punto percentuale all’anno fino all’ottavo anno.
Sanzioni fiscali sulle rendite
Oltre alle sanzioni valutate dalla compagnia di assicurazioni, i prelievi anticipati possono anche innescare una penale IRS, in particolare una penale del 10% sul ritiro, la stessa commissione applicata sulle distribuzioni anticipate da un 401 (k) o un conto pensione individuale (IRA).
Perché? Le rendite sono considerate un prodotto pensionistico dall’IRS indipendentemente dal fatto che il contratto sia contenuto o meno in un piano pensionistico qualificato (che disolito non è una buona idea, comunque ). Anche le rendite non qualificate (quelle acquistate con dollari al netto delle tasse e non detenute in un conto di pensionamento) richiedono al proprietario di raggiungere l’età di 59 anni e mezzo prima di prendere distribuzioni senza penalità.
Insieme alle sanzioni, i prelievi anticipati dalle rendite possono anche essere soggetti a imposte sul reddito calcolate in base alla normale aliquota dell’imposta sul reddito (generalmente, qualsiasi guadagno meno l’importo originale investito nella rendita).
La penale del 10% si applica alla parte dei guadagni di un prelievo, il che non suona troppo male, tranne per il fatto che, quando si tratta di rendite, l’IRS presume che i guadagni vengano ritirati per primi (non il tuo investimento originale).
Eccezioni alle regole sulla penalità di rendita
Fortunatamente, come i conti pensionistici, le rendite consentono il ritiro anticipato senza penalità nel caso in cui il creditore diventi invalido o muoia. Inoltre, alcuni contratti offrono un vantaggio per l’assunzione di prelievi senza penalità per pagare lespese diassistenza a lungo termine.
Molti contratti di rendita consentono inoltre al proprietario di ritirare fino al 10% del valore del contratto o del premio ogni anno, come definito nel contratto, senza penalità.