Unità di accumulo
Cos’è un’unità di accumulo?
Un’unità di accumulazione è una misura del valore investito in un conto di rendita variabile durante il periodo di accumulo o un tipo di investimento in cui il reddito di un fondo comune di investimento viene reinvestito nel fondo fiduciario.
Punti chiave
- Un’unità di accumulo misura il valore di un contributo a un investimento in un veicolo strutturato, come un’annualità.
- Le unità di reddito e le unità di accumulazione sono due cose diverse.
- Le unità di accumulo rappresentano il valore del contributo fino a un certo punto. Quando un investitore vuole effettuare distribuzioni, converte le sue unità di accumulazione in unità di reddito.
Come funziona un’unità di accumulo
Un’unità di accumulo può riferirsi a una di queste due cose:
1) Nel caso di una rendita variabile, è una misura del valore investito nel conto durante il periodo di accumulo del contratto. Quando un investitore contribuisce con più fondi a un conto di rendita, accumula più unità. Queste unità vengono quindi utilizzate come base per le distribuzioni quando l’investitore desidera iniziare a effettuare prelievi.
2) Nel caso di un’unità di fiducia, un’unità di accumulo è una sorta di investimento in cui il reddito del trust non viene pagato in contanti per l’investitore ed è invece reinvestito nella fiducia direttamente.
Le quote di accumulo, nel caso di rendita variabile, sono utilizzate per misurare con precisione il valore dei contributi da parte del annuitant. In tempi in cui gli investimenti della rendita variabile diminuiscono, un livello fisso di finanziamento acquisterà più unità di accumulazione rispetto a quando i titoli hanno un prezzo più elevato, proprio come gli investitori sono in grado di acquistare più azioni di azioni più economiche di quelle che possono di azioni a prezzo più alto con la stessa quantità di valuta.
Le quote ad accumulazione all’interno di un fondo comune di investimento possono essere reinvestite nel fondo aumentando il prezzo unitario oppure emettendo più quote agli investitori. In entrambi i casi, l’investitore è in grado di reinvestire la propria quota di profitti nella fiducia.
Unità di accumulazione contro unità di reddito
Se un pensionato sta esaminando fondi di investimento, ha due opzioni: una versione a reddito o ad accumulazione del fondo. In questo scenario, un investitore sta esaminando l’opzione delle unità di reddito rispetto alle unità di accumulazione. Le unità di reddito forniscono reddito da interessi o dividendi direttamente all’investitore, spesso a intervalli regolari. Le quote ad accumulazione, al contrario, sono progettate per aumentare il valore del fondo, quindi qualsiasi reddito generato viene reinvestito direttamente nel fondo.
Gli investitori dovrebbero considerare i propri obiettivi quando decidono tra unità di accumulazione o unità di reddito. Questi includono la determinazione del fatto che gli investitori abbiano bisogno di reddito immediatamente o, in caso contrario, se l’interesse composto servirà meglio l’investitore in futuro.
Gli investitori possono passare da un tipo di unità a un altro e di solito lo fanno. Ad esempio, quando ci si avvicina alla pensione e si ha bisogno di rafforzare i pagamenti pensionistici ricevuti, può avere senso passare dall’accumulazione alle unità di reddito. Tuttavia, potrebbero essere applicate delle commissioni per apportare modifiche, quindi consultare un consulente prima di apportare una modifica è una buona idea.