4 alternative del piano Smart 529 da considerare

Dal loro debutto nel 1996, 529 piani di risparmio sono stati uno dei migliori veicoli disponibili per coprire i costi del college. Il Congresso ha ampliato questi piani per coprire l’istruzione primaria e secondaria nel 2017 e per pagare fino a $ 10.000 di debiti per prestiti studenteschi nel 2019.1 Ma per quanto utili possano essere, 529 piani di risparmio non sono la l’educazione di tuo figlio. Di seguito sono riportate quattro alternative.

Punti chiave

• Un altro tipo di 529, il piano di lezioni prepagate, potrebbe aiutare a ridurre i costi delle lezioni future.
• Gli account custodial UGMA e UTMA possono essere utilizzati per scopi diversi dall’istruzione.
• I Roth IRA hanno vantaggi fiscali simili ai piani 529 e non contano come attività ai fini di aiuti finanziari.

Come funzionano i piani di risparmio 529

Uno dei motivi principali della popolarità di 529 piani di risparmio è il loro vantaggio fiscale. Il denaro che contribuisci al tuo account aumenta con il differimento delle tasse e i prelievi saranno esentasse fintanto che vengono utilizzati per le spese di istruzione qualificate. Ciò include tasse scolastiche, vitto e alloggio e tasse. Molti stati forniscono anche una detrazione fiscale o un credito per i tuoi contributi, soprattutto se vivi in ​​quello stato e investi in uno dei suoi 529 piani. Non sono previste detrazioni federali o crediti per contributi.

Una caratteristica interessante di 529 piani di risparmio è il loro limite di contribuzione relativamente alto. Non c’è limite all’importo che puoi contribuire ogni anno, anche se se contribuisci più di $ 15.000 puoi attivare le tasse federali sulle donazioni. (Si noti che è consentito caricare in anticipo un piano 529 e non incorrere in tasse sulle donazioni, contribuendo per cinque anni di pagamenti in una volta.)

Ecco quattro alternative a 529 piani di risparmio e come si confrontano:

Piani di lezioni prepagati

Tecnicamente un altro tipo di piano 529, i piani di lezioni prepagate funzionano in modo diverso dai piani di risparmio 529 più comuni e familiari. Questi piani ti consentono di pagare le tasse scolastiche future alle tariffe attuali, il che potrebbe significare un significativo risparmio sui costi lungo la strada.

Alcuni stati limitano il saldo totale consentito nel tuo account, ma questi limiti sono relativamente generosi: recentemente vanno da $ 235.000 a più di $ 500.000.

Lo svantaggio principale dei piani di insegnamento prepagati è che generalmente si applicano solo a determinati college, college e università della comunità, in genere all’interno di un particolare stato. Inoltre, a differenza dei piani di risparmio 529, che possono coprire un’ampia gamma di spese, inclusi vitto e alloggio, questi piani sono generalmente limitati alle sole tasse scolastiche.

Inoltre, pochistati attualmente offrono piani di insegnamento prepagati, mentre tutti i 50 stati e il Distretto di Columbia hanno almeno un piano di risparmio 529, e talvolta diversi.4

Tuttavia, se il tuo stato offre un piano di lezioni prepagato e sei ragionevolmente certo che tuo figlio andrà all’università lì, questa è un’opzione che vale la pena considerare.

Conti di risparmio Coverdell Education

Prima che 529 piani di risparmio fossero modificati nel 2017, i conti di risparmio per l’istruzione Coverdell (ESA) avevano un grande vantaggio su di loro: Coverdells poteva essere utilizzato per coprire sia i costi universitari che quelli pre-universitari.

Per i risparmiatori universitari, il potenziale vantaggio di un ESA Coverdell è che può fornire una gamma più ampia di opzioni di investimento, come singole azioni, rispetto alla maggior parte dei 529 piani di risparmio, che sono tipicamente limitati a un menu di fondi comuni di investimento.

I piani Coverdell hanno anche alcuni svantaggi significativi rispetto ai piani 529. Il denaro che contribuisci non ti darà alcuna detrazione fiscale o credito. I tuoi contributi sono limitati a $ 2.000 all’anno e il tuo reddito lordo rettificato modificato non può superare determinati limiti: $ 110.000 per i single filer e $ 220.000 per le coppie sposate che presentano congiuntamente, a partire dall’anno fiscale 2020.

Conti UGMA / UTMA

I conti di custodia istituiti ai sensi dell’Uniform Gift to Minors Act (UGMA) o dell’Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) non forniscono i vantaggi fiscali di un piano 529, ma consentono ai titolari di conto una grande discrezionalità su dove viene investito il denaro e come viene eventualmente utilizzato.

Sebbene i saldi di questi conti debbano essere utilizzati a beneficio del bambino, non sono specificatamente destinati all’università. Ciò potrebbe renderli particolarmente utili per i genitori che non sono sicuri che il loro bambino andrà effettivamente all’università. Come per Coverdell, le opzioni di investimento per UGMA / UTMA sono virtualmente illimitate.

Gli account UGMA / UTMA non hanno i vantaggi fiscali dei piani 529. I contributi non guadagneranno alcuna detrazione fiscale o credito e i guadagni dell’account sono tassabili.

Possono anche avere un impatto negativo sull’ammissibilità agli aiuti finanziari. Poiché sono considerati beni appartenenti al bambino, fino al 20% del loro saldo viene conteggiato nel calcolo del contributo familiare previsto sulla FAFSA. Al contrario, 529 account sono considerati patrimonio genitoriale e viene conteggiato solo fino al 5,64% del loro saldo.

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Se stai facendo domanda per un aiuto universitario federale, dovresti sapere che la domanda gratuita di aiuti federali per studenti (FAFSA) sarà un processo più semplice a partire da luglio 2023 per l’anno accademico 2023-2024. Il modulo è stato ridotto da 108 domande a circa tre dozzine.

Roth IRAs

Sebbene sia inteso principalmente come veicolo di risparmio previdenziale, Roth IRA può essere utilizzato per la pianificazione del college. Non riceverai alcuna detrazione fiscale anticipata (a differenza di un IRA tradizionale), ma il tuo account aumenterà con differimento fiscale e i tuoi prelievi saranno esentasse indipendentemente da cosa li usi, a condizione che tu abbia 59 anni e mezzo o più e possiedi un Roth IRA da almeno cinque anni. In caso contrario, dovrai pagare le tasse e generalmente una penale del 10%.

Tuttavia, puoi ritirare i tuoi contributi Roth IRA (ma non i guadagni) in qualsiasi momento e per qualsiasi motivo, esentasse.

Come ulteriore vantaggio Roth, i soldi che detieni nei piani pensionistici (a differenza di un piano 529) non vengono considerati come una risorsa quando richiedi un aiuto finanziario tramite la FAFSA.

Ci sono un paio di svantaggi nell’utilizzo di un Roth IRA invece di un piano di risparmio 529. Uno è che i tuoi contributi sono limitati a soli $ 6.000 all’anno, o $ 7.000 se hai 50 anni o più. Questi sono i limiti per gli anni fiscali 2020 e 2021. Tuttavia, se hai abbastanza soldi da investire, non c’è motivo per cui non potresti finanziare sia un piano 529 che un Roth IRA.

Un ulteriore, e forse più importante, svantaggio dell’utilizzo di un Roth IRA per pagare il college è che avrai meno soldi per la pensione quando il giorno si avvicina. E tuo figlio avrà molti più anni per rimborsare un prestito scolastico di quanti ne hai per recuperare i tuoi risparmi per la pensione persi.