4 errori che i clienti commettono con Roth IRA e il loro patrimonio

I Roth IRA sono account popolari che gli investitori lasciano ai loro eredi a causa del loro status esentasse e della mancanza di distribuzioni minime richieste (RMD) durante la vita del proprietario originale.

Effettui i tuoi contributi Roth con denaro al netto delle imposte e tutte le distribuzioni che prendi sono esentasse a condizione che tu abbia almeno 59 anni e mezzo e possiedi un conto Roth IRA da almeno cinque anni.

I tuoi beneficiari possono continuare a godere di questo status di esenzione fiscale per un periodo di tempo dopo aver ereditato l’account. Tuttavia, non saranno in grado di massimizzare i loro risparmi fiscali con l’account Roth a meno che non vengano trasmessi nel modo corretto. Ecco cosa devi sapere.

Punti chiave

• Lasciando il tuo Roth IRA ai tuoi eredi, puoi fornire loro un reddito esentasse per gli anni a venire.
• Assicurati di designare i tuoi beneficiari quando apri l’account e di cambiarli in futuro, se necessario.
• Se hai intenzione di utilizzare un trust, consulta un professionista finanziario o legale che abbia familiarità con le regole.

Un’eredità esentasse

Roth IRAs può fornire ai beneficiari un regalo duraturo e esentasse. Scott Sparks, un consulente di gestione patrimoniale con la Northwestern Mutual a Denver, Colorado, ha detto il Wall Street Journal, “dal punto di vista un lascito dare, è uno dei doni più vantaggioso che una persona può passare alla prossima generazione”. Con questo e altri vantaggi per gli stessi titolari di conto, non c’è da meravigliarsi che Roth IRA siano diventati uno dei modi più popolari per risparmiare per la pensione.

Insidie ​​da evitare

Ci sono anche alcuni potenziali errori di cui devi essere consapevole ed evitare di commettere se il tuo obiettivo è trasferire il tuo account alla generazione successiva. Secondo i consulenti finanziari, gli errori più comuni includono quanto segue.

Impossibile nominare un beneficiario

Questo è probabilmente l’errore più ovvio che un proprietario di Roth IRA può commettere. Se non elenchi un beneficiario, il trasferimento dell’account può essere determinato dalla tua volontà, il che può essere complicato, costoso e richiedere molto tempo. I proprietari di Roth IRA dovrebbero nominare i loro beneficiari non appena aprono il conto e cambiarli, se necessario, in futuro.

Ciò garantirà che il denaro nel conto vada alla persona a cui era destinato. La maggior parte delle istituzioni finanziarie ha moduli separati per i beneficiari Roth IRA che dovrai completare.

Scegliere il beneficiario sbagliato

Le coppie sposate di solito si elencano tra di loro come i principali beneficiari dei loro conti Roth. Quando uno dei coniugi muore, l’altro coniuge eredita il denaro. Quindi viene nuovamente trasmessa ad un altro beneficiario alla morte del secondo coniuge.

Ma nel caso di Roth IRA, potrebbe essere saggio lasciare i soldi ai beneficiari più giovani. Questo perché, in base alSECURE Act, possono estendere le distribuzioni per oltre un decennio. Alcuni beneficiari possono allungare ulteriormente le distribuzioni, in effetti nel corso della loro vita. Questi includono persone disabili o malate croniche, individui che non hanno più di 10 anni di età inferiore al proprietario dell’IRA o un figlio del proprietario dell’IRA che non ha raggiunto la maggiore età.

Bobbi Bierhals, partner dello studio legale McDermott Will & Emery di Chicago, ha dichiarato al Wall Street Journal  che “di gran lunga i maggiori vantaggi del Roth IRA dopo la morte sono la crescita esentasse nel conto e il fatto che le distribuzioni possono essere effettuate senza conseguenze fiscali. ”

Tuttavia, lasciare un Roth a un beneficiario più giovane può innescare in alcuni casi tasse sui trasferimenti di proprietà o di generazione, quindi vale la pena consultare un professionista finanziario che abbia familiarità con le regole.

Stabilire un trust in modo errato

Versare le tue risorse Roth in un trust dopo la tua morte può essere una buona idea, a condizione che tu abbia scelto il giusto tipo di trust e i tuoi beneficiari siano specificatamente nominati nel trust. Il trust deve essere un conduit trust che prenderà le distribuzioni minime richieste (RMD) ogni anno.

I documenti di fiducia devono anche precisare tutti i dettagli relativi alle distribuzioni e ai beneficiari. In caso contrario, l’IRS potrebbe richiedere che la fiducia disperda tutto il reddito nel conto entro cinque anni. Questa è un’altra area in cui è consigliabile cercare un aiuto professionale.

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Fai sapere ai tuoi beneficiari che anche se non hai bisogno di prendere le distribuzioni minime richieste dal tuo Roth IRA, generalmente dovranno farlo.

Trascurare di prendere le distribuzioni minime richieste (RMD)

Questo è un errore che spesso i beneficiari possono commettere. I beneficiari non coniugi che ereditano un Roth IRA sono generalmente tenuti a iniziare a ricevere le distribuzioni da esso entro il 31 dicembre dell’anno successivo all’anno in cui è morto il proprietario dell’account originale.

Se il beneficiario non riesce a farlo, potrebbe essere costretto a ritirare tutto il denaro entro cinque anni invece di distribuire le distribuzioni su 10 anni. Ci possono essere anche notevoli sanzioni fiscali per il mancato rispetto delle regole RMD.