3 Implicazioni fiscali dei dividendi azionari
Due cose sono garantite nella vita: le tasse e la morte. Anche se non puoi controllare la morte, puoi controllare quanto paghi in tasse. Ciò è particolarmente vero per gli investitori in dividendi. Dopo tutto, se non gestisci la tua esposizione fiscale, il reddito che ottieni dalle azioni che pagano dividendi potrebbe erodere i tuoi guadagni sugli investimenti.
Sebbene nessuno possa evitare del tutto di pagare le tasse, ci sono alcune implicazioni fiscali a cui gli investitori in azioni di dividendi devono prestare attenzione. Dall’alloggiare gli investimenti nel conto sbagliato a non sfruttare la raccolta delle perdite fiscali, ecco uno sguardo ad alcuni degli impatti fiscali dell’investimento in dividendi.
Mantieni gli investimenti in conti con vantaggi fiscali
Una delle attrattive delle azioni con dividendi è che pagano ai loro investitori un po ‘di contanti. Ciò è molto interessante per gli investitori in cerca di reddito in un contesto di tassi di interesse bassi. Dopotutto, i tradizionali investimenti a reddito come le obbligazioni non stanno registrando molti guadagni nell’attuale contesto, motivo per cui gli investitori si rivolgono ai dividendi. Ma se quelle azioni con dividendi non sono in un conto di investimento fiscalmente avvantaggiato come un401 (K) o un IRA, i guadagni saranno tassati. Potrebbe essere un grosso problema, in particolare per gli investitori facoltosi che si trovano in una delle fasce fiscali più elevate.
Quando si tratta di dividendi, ci sono due trattamenti fiscali. Il reddito è tassato come dividendo qualificato o come dividendo ordinario. Un dividendo qualificato sarà più interessante perché tassato a un’aliquota inferiore. Affinché sia un dividendo qualificato, deve essere emesso da una società statunitense o estera che negozia su una delle principali borse statunitensi e devi possedere le azioni per più di 60 giorni del periodo di detenzione. Se ti trovi nella fascia di imposta del 35%, un dividendo qualificato sarà tassato al 15%. Ma se si tratta di un dividendo ordinario, verrà trattato come reddito ordinario, il che significa che il beneficio fiscale è lo stesso di qualsiasi altro reddito. Quindi, se tu fossi nella fascia di tasse del 35%, dovresti affrontare una riduzione delle tasse del 35%. In entrambi i casi, una strategia migliore è quella di mantenere gli investimenti che pagano dividendi fuori da conti imponibili e tenerli in conti pensionistici per evitare un grande evento fiscale.
I dividendi reinvestiti possono creare un evento fiscale
Alcune delle società che offrono dividendi agli investitori consentiranno loro di utilizzare automaticamente i dividendi per acquistare più azioni invece di ricevere pagamenti in contanti. Chiamati reinvestimenti dei dividendi, gli investitori i cui dividendi sono reinvestiti in più azioni del titolo, non saranno alle prese con un evento fiscale. Questo perché i dividendi in azioni non sono generalmente tassabili fino a quando le azioni non vengono vendute. Ma se il dividendo viene reinvestito e quindi gli investitori ricevono un pagamento in contanti invece di azioni, si creerà un evento fiscale. Se è possibile scegliere tra contanti o azioni, l’investitore deve affrontare un evento fiscale anche quando sceglie i dividendi in azioni.
Le plusvalenze possono danneggiare i tuoi rendimenti
L’idea alla base dell’investimento è fare soldi e le azioni con dividendi possono farlo per te. Ma possono anche creare un evento fiscale sulle plusvalenze, che ridurrà i guadagni che realizzerai. Questo è il motivo per cui la raccolta delle perdite fiscali può essere un’importante strategia fiscale. Con la raccolta delle perdite fiscali vendi una partecipazione in perdita per compensare i guadagni generati dalla vendita di un’azione vincente. Ci sono alcune regole a cui gli investitori devono essere consapevoli. Ad esempio, non possono vendere e acquistare di nuovo lo stesso stock entro 30 giorni dalla vendita perché è considerato un lavaggio. E mentre molte persone si impegnano nella raccolta delle perdite fiscali alla fine dell’anno, è qualcosa che può essere fatto periodicamente durante tutto l’anno.
La linea di fondo
Gli investitori non dovrebbero prendere decisioni basate esclusivamente sulle tasse, ma dovrebbero essere consapevoli del potenziale evento fiscale derivante dalle loro decisioni, in particolare quando si tratta di dividendi. Per garantire che la tua detrazione fiscale non stia erodendo i tuoi guadagni, gli investitori dovrebbero investire in dividendi qualificati, mantenere gli investimenti di reddito in conti di investimento fiscalmente avvantaggiati e impegnarsi nella raccolta delle perdite fiscali per compensare i vincitori con i perdenti.