Un 401 (k) o un 403 (b) è meglio per un insegnante? Qual è la differenza?

In generale, i piani 401 (k) e 403 (b) sono molto simili: entrambi sono piani pensionistici a contribuzione definita offerti dai datori di lavoro ai dipendenti. La differenza principale tra i due è il tipo di datore di lavoro che in genere li sponsorizza e le opzioni di investimento.

Il piano 403 (b) è offerto ai dipendenti di organizzazioni esentasse, come organizzazioni di beneficenza e scuole pubbliche. E i piani 401 (k) possono essere adottati sia da organizzazioni esentasse che a scopo di lucro.2

Punti chiave

• 403 (b) i piani possono essere adottati solo da organizzazioni senza scopo di lucro, come enti di beneficenza o scuole.
• I piani 401 (k) possono essere adottati da qualsiasi datore di lavoro, esentasse e a scopo di lucro.
• Le loro somiglianze includono la crescita delle imposte differite, i limiti di contribuzione e il momento in cui puoi ritirare i fondi.
• Una delle principali differenze è che i piani 401 (k) possono offrire opzioni di investimento che includono azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento, mentre le opzioni di investimento per 403 (b) dipendono dal tipo di conto.

Se il tuo datore di lavoro offre sia un 401 (k) che un 403 (b), puoi scegliere di partecipare a uno o entrambi, se consentito. Se sei tra quelli con una scelta, dovrai capire i dettagli di come funziona ogni piano e le loro differenze chiave, come le opzioni di investimento, per decidere cosa funziona meglio per te.

Lo stesso vale se lavori per diversi datori di lavoro e hai accesso a entrambe le opzioni.

Piani 401 (k) e 403 (b): Le somiglianze

Entrambi sonopiani pensionistici con vantaggio fiscale. Guadagni e rendimenti crescono con differimento fiscale fino a quando non vengono ritirati. Per gli account Roth, che può essere una caratteristica aggiuntiva di entrambi i tipi di piani, le distribuzioni qualificate sono esentasse.4

I limiti di contribuzione differita elettiva sono gli stessi per ciascuno. Per il 2020 e il 2021, ilcontributo di differimento elettivo differito massimoconsentito è del 100% del risarcimento fino a $ 19.500.

I partecipanti che hanno compiuto almeno 50 anni entro la fine dell’anno possono contribuire con ulteriori $ 6.500 per il 2020 e il 2021, noto come contributo di recupero. Il limite di contribuzione è lo stesso sia che tu contribuisca a uno dei due che a entrambi.

I datori di lavoro possono anche scegliere di fornire contributi corrispondenti e / o contributi non elettivi, sebbene questo sia in genere meno comune per 403 (b) s rispetto a 401 (k) s.4

I dipendenti devono soddisfare determinati requisiti per poter effettuare prelievi, come incorrere in difficoltà finanziarie o raggiungere i 59 anni e mezzo. I prelievi prima dei 59 anni e mezzo sono soggetti a una penale del 10% per la distribuzione anticipata, a meno che non si applichi un’eccezione. Non ci sono penalità quando raggiungono i 59 anni e mezzo.6

Entrambi i piani possono offrire prestiti ai dipendenti, ma spetta al datore di lavoro scegliere o meno di concedere prestiti.4

Piani 401 (k) e 403 (b): le differenze

Una differenza fondamentale tra i piani 401 (k) e 403 (b) è costituita dalle opzioni di investimento disponibili. Sebbene un datore di lavoro possa limitare le opzioni di investimento sotto un 401 (k), può consentire un’ampia gamma di investimenti, inclusi azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento.84

Per 403 (b), le opzioni di investimento dipendono dal tipo di conto 403 (b) nell’ambito del piano 403 (b). Per 403 (b) (1) le rendite, per 403 (b) (7) i fondi comuni di investimento e 403 (b) (9) i piani della chiesa consentono opzioni di investimento più ampie.

Un po ‘di storia: le rendite 403 (b) erano limitate alle rendite, note anche come rendite soggette a tassazione, ma questa restrizione fu revocata nel 1974, consentendo come opzione i conti 403 (b) (7). Questi conti 403 (b) (7) sono generalmente disponibili presso le società di intermediazione.

Un’altra differenza è che alcuni piani 403 (b) consentono ulteriori contributi differiti opzionali per i dipendenti con 15 o più anni di servizio, un’opzione che non è disponibile con i piani 401 (k). In base a questa disposizione, se consentito dal piano 403 (b), puoi contribuire con un importo aggiuntivo fino a $ 3.000 all’anno, soggetto a un limite di vita di $ 15.000. E a differenza di altre disposizioni di recupero del piano pensionistico, non è necessario avere almeno 50 anni per usufruire di questo vantaggio.3

E se ti vengono offerti entrambi i tipi di piano?

Se hai accesso sia a 401 (k) che a 403 (b), dovresti valutare i pro ei contro di ciascuno. Considera le opzioni di investimento disponibili, se il tuo datore di lavoro versa contributi adeguati e se puoi versare ulteriori contributi di recupero che non sono disponibili sotto un 401 (k).3 A seconda dei particolari dei piani a tua disposizione, può avere senso sceglierne uno rispetto all’altro o contribuire a entrambi.