9 Prelievi IRA senza penalità

I contributi che effettui al tuo conto pensionistico individuale (IRA) hanno lo scopo di integrare il tuo reddito durante gli anni di pensionamento. Tuttavia, per quanto desideri che i tuoi IRA rimangano intatti fino al pensionamento, le spese impreviste potrebbero costringerti a ritirare anticipatamente alcuni di quei beni. Le distribuzioni tradizionali e Roth IRA possono attivare una penalità del 10% se le prendi troppo presto, ma ci sono eccezioni di prelievo anticipato che ti consentono di saltare la multa.

Punti chiave

• Puoi ritirare i contributi Roth IRA in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, senza pagare tasse o sanzioni.
• Se ritiri i guadagni Roth IRA prima dei 59 anni e mezzo, di solito si applica una penale del 10%.
• I prelievi prima dei 59 anni e mezzo da un IRA tradizionale innescano una penale del 10%, sia che tu ritiri contributi o guadagni.
• In alcune situazioni approvate dall’IRS, puoi richiedere prelievi anticipati da un’IRA senza penalità.

Prelievi IRA durante il pensionamento

IRA tradizionale

Se stai cercando un modo con vantaggi fiscali per risparmiare per la pensione, un IRA tradizionale potrebbe essere adatto. Gli IRA tradizionali forniscono un’agevolazione fiscale anticipata. Puoi detrarre i tuoi contributi nell’anno in cui li versi,purché soddisfi le linee guida sul reddito. Tuttavia, pagherai le imposte sul reddito sui prelievi all’aliquota fiscale in vigore durante il pensionamento.

Roth IRA

Con un contributi vengono effettuati con dollari al netto delle tasse. Ciò significa che non otterrai alcun risparmio fiscale quando aggiungi denaro al tuo account. Ma i prelievi dopo i 59 anni e mezzo sono esentasse al 100% e senza penalità, a condizione che siano trascorsialmeno cinque anni da quando hai contribuito per laprima volta a un Roth. Come bonus aggiuntivo: puoi ritirare i tuoi contributi quando vuoi, senza tasse o penali.

Cosa sono i prelievi IRA senza penalità?

L’ Internal Revenue Service (IRS) impone una penale del 10% sui prelievi anticipati dell’IRA per incoraggiarti a mantenere intatti i tuoi risparmi per la pensione. Tuttavia, potresti essere in grado di evitare la penalità in determinate situazioni. Qui ci sono nove casi in cui puoi richiedere un ritiro anticipato da un tradizionale o Roth IRA senza essere penalizzato.

1. Spese mediche non rimborsate

Se non hai un’assicurazione sanitaria o hai spese mediche vive che non sono coperte dall’assicurazione, potresti essere in grado di prendere distribuzioni senza penalità dal tuo IRA per coprire queste spese.

Per qualificarti, devi pagare le spese mediche durante lo stesso anno solare in cui effettui il prelievo. Inoltre, le spese mediche non rimborsate devono superare il 7,5% del reddito lordo rettificato (AGI).

Ad esempio, se il tuo AGI è di $ 100.000 e le tue spese mediche non rimborsate sono $ 15.000, il massimo che puoi distribuire senza penalità è $ 7.500, la differenza tra $ 15.000 e il 7,5% del tuo AGI ($ 7.500).

2. Premi dell’assicurazione sanitaria durante i disoccupati

Se sei disoccupato, puoi richiedere distribuzioni senza penalità dal tuo IRA per pagare i premi dell’assicurazione sanitaria. Affinché la distribuzione sia idonea per il trattamento senza penalità, è necessario soddisfare queste determinate condizioni:

• Hai perso il lavoro
• Hai ricevuto un’indennità di disoccupazione per 12 settimane consecutive
• Hai preso le distribuzioni durante l’anno in cui hai ricevuto l’indennità di disoccupazione o l’anno successivo
• Hai ricevuto le distribuzioni entro e non oltre 60 giorni dopo essere tornato al lavoro

3. Una disabilità permanente

Se diventi permanentemente disabilitato e non puoi più lavorare, l’IRS ti consente di prelevare denaro dal tuo IRA senza pagare la penale del 10%. Puoi utilizzare la distribuzione per qualsiasi scopo. Tieni solo presente che l’amministratore del tuo piano potrebbe richiederti di fornire una prova della disabilità prima di firmare un prelievo senza penalità.

4. Spese per l’istruzione superiore

Una laurea è costosa di questi tempi. Se stai pagando il conto per le spese di istruzione, la tua IRA potrebbe essere una preziosa fonte di finanziamento.È possibile evitare la penale del 10% quando si utilizzano i beni dell’IRA per pagare le spese di istruzione qualificata per te, il tuo coniuge o tuo figlio.

Le spese di istruzione qualificata includono tasse scolastiche, tasse, libri, forniture e attrezzature necessarie per l’iscrizione. Vitto e alloggio sono coperti anche per gli studenti iscritti almeno a metà tempo. Inoltre, l’IRS ha regole specifiche sui vantaggi fiscali e sul calcolo di quanto non è soggetto alla sanzione del 10%.

Assicurati di consultare un professionista fiscale di fiducia per determinare se le tue spese sono idonee. Inoltre, controlla con la scuola per assicurarti che soddisfi i requisiti per far parte del programma.

5. Tu erediti un IRA

Se sei ilbeneficiario di un’IRA, i tuoi prelievi non sono soggetti alla penale del 10% per il prelievo anticipato.

L’eccezione non si applica se sei il coniuge del titolare del conto originale, sei l’unico beneficiario e scegli un trasferimento coniugale (in cui trasferisci i fondi nel tuo IRA non ereditato). In questo caso, l’IRA viene trattata come se fosse la tua, tanto per cominciare. Ciò significa che si applicano ancora le penali del 10% per il prelievo anticipato.

Il tuo fornitore IRA dovrebbe segnalare l’importo prelevato come distribuzione di morte includendo il codice “4” nella casella sette del modulo IRS 1099-R, il modulo utilizzato per segnalare la distribuzione. Verificare con il proprio depositario / fiduciario IRA in merito alla documentazione necessaria per elaborare la transazione.

6. Acquistare, costruire o ricostruire una casa

Puoi prelevare fino a $ 10.000 (che è un limite a vita) dalla tua IRAsenza penalità per acquistare, costruire o ricostruire una casa. Per qualificarti, devi essere un acquirente “per la prima volta”, il che significa che non hai posseduto una casa nei due anni precedenti. Tuttavia, avresti potuto essere proprietario di una casa in passato e qualificarti ancora come acquirente per la prima volta oggi.

Se sei sposato, il tuo coniuge può dare $ 10.000 extra dalla sua IRA. Inoltre, puoi utilizzare il denaro per aiutare un figlio, un nipote, un genitore o altri membri della famiglia, a condizione che soddisfino la definizione di acquirente di casa per la prima volta.

7. Pagamenti periodici sostanzialmente uguali

Se devi effettuare prelievi regolari dalla tua IRA per alcuni anni, l’IRS ti consente di farlo senza penalità se soddisfi determinati requisiti.

Fondamentalmente, ritiri lo stesso importo, determinato in base a uno dei tre metodi pre-approvati dall’IRS, ogni anno per cinque anni o fino a quando compirai 59 anni e mezzo, a seconda di quale evento si verifichi dopo. Questo è indicato come prendere pagamenti periodici sostanzialmente uguali (SEPP) dal tuo IRA.

8. Per adempiere a un prelievo IRS

Se hai tasse federali non pagate, l’IRS può attingere alla tua IRA per pagare il conto. La penale del 10% non si applicherà se l’IRS riscuote il denaro direttamente. Tuttavia, non puoi prelevare i soldi per pagare le tasse al fine di evitare il prelievo. In questo caso, l’eccezione non si applicherebbe e saresti agganciato per la penalità del 10%.

9. Chiamato a servizio attivo

Le distribuzioni di riservisti qualificati non sono soggette alla penale del 10%. In generale, queste distribuzioni vengono effettuate a un riservista militare o un membro della Guardia Nazionale chiamato in servizio attivo per almeno 180 giorni dopo l’11 settembre 2001.

In alcuni casi, potresti essere in grado di rimborsare le distribuzioni, anche se i contributi di rimborso superano i limiti di contribuzione annuale. Tuttavia, è necessario farlo entro due anni dalla fine del servizio attivo.

La linea di fondo

Anche se i casi sopra citati sono esenti dalla penale di distribuzione anticipata, possono comunque essere soggetti a imposta federale e statale. Un professionista fiscale di fiducia può determinare quali tasse potresti dover e aiutarti a compilare i moduli appropriati.

Potresti scoprire che ci sono altre opzioni per accedere ai fondi, come stipulare un prestito personale.

Infine, per richiedere l’eccezione della penale di distribuzione anticipata, potrebbe essere necessario presentare il dichiarazione dei redditi, a meno che il custode dell’IRA non segnali l’importo come esente sul modulo IRS 1099-R.14