Posso avere sia un 403 (b) che un 401 (k)?
Se il tuo datore di lavoro offre sia un 403 (b) che un 401 (k), puoi contribuire a entrambi i piani per aumentare i tuoi risparmi per la pensione. Tuttavia, esistono dei limiti al totale combinato dei cosiddetti contributi di riduzione salariale che puoi versare in un anno fiscale.
Per il 2021, il limite di contribuzione è di $ 19.500. Per gli over 50, illimite del contributo di recupero è di $ 6.500.
Questi sono gli stessi limiti che vengono posti ai contributi a entrambi i piani individualmente. Quindi sei libero di utilizzare entrambi i veicoli, ma i massimali sui contributi differiti rimangono gli stessi.
Punti chiave
- Puoi contribuire a più di un conto pensione.
- Il contributo fiscale massimo differito è lo stesso sia che tu contribuisca a uno o entrambi i conti: $ 19.500 nel 2020 ($ 19.000 per il 2019).
- I contribuenti di età pari o superiore a 50 anni possono dare un contributo di recupero di ulteriori $ 6.500 ($ 6.000 per il 2019).
Piani 403 (b) e 401 (k) circa
Il piano 403 (b) viene in genere messo a disposizione dei dipendenti di organizzazioni non profit come scuole pubbliche, organizzazioni esentasse e gruppi religiosi. I contributi vengono effettuati in dollari al lordo delle imposte e le detrazioni vengono effettuate direttamente dallo stipendio del dipendente. Il datore di lavoro può corrispondere una parte del contributo del dipendente. Il dipendente sceglie come investire i soldi in base alle opzioni offerte dal datore di lavoro.
Se questo suona simile a un 401 (k), lo è dal punto di vista del dipendente. Il 403 (b) ha meno requisiti amministrativi in quanto è stato progettato per organizzazioni non profit a corto di liquidità. Inoltre, un 403 (b) è spesso amministrato da una compagnia di assicurazioni piuttosto che da una società di fondi comuni di investimento, come è comune con i piani 401 (k).
Tuttavia, alcuni dipendenti hanno accesso a entrambi.
In generale, un piano 401 (k) può avere un datore di lavoro più generoso. Questo perché le grandi aziende di solito hanno più soldi da offrire in vantaggi rispetto alle organizzazioni non profit, quindi potrebbe non essere applicabile a un’organizzazione non profit che offre entrambi i piani.
Il piano 403 (b) può anche includere meno opzioni di investimento da considerare. Quelle sono scelte che fa il datore di lavoro.
Una grande differenza
C’è una grande differenza tra un 403 (b) e un 401 (k). Per entrambi i piani, devi avere almeno 59 anni e mezzo per prelevare fondi;in caso contrario, dovrai pagare una penale del 10% per il prelievo anticipato.
Tuttavia, i partecipanti 403 (b) godono di un margine di manovra un po ‘più ampio quando si tratta di eccezioni alla penalità di ritiro anticipato. Ad esempio, puoi prendere una distribuzione se hai un licenziamento dal tuo datore di lavoro. Per i partecipanti 401 (k), è necessario avere almeno 55 anni per ricevere una distribuzione a seguito di una separazione dei servizi.
In entrambi i casi, le distribuzioni sono tassate alle aliquote di reddito ordinarie.6
Fatto veloce
Il piano 403 (b) è stato progettato per essere utilizzato da organizzazioni non profit come scuole pubbliche e organizzazioni di beneficenza.
Un altro incontro
Come notato sopra, un dipendente di età pari o superiore a 50 anni può contribuire con un extra di $ 6.500 a entrambi i piani. L’IRS lo definisce un “recupero”. Ha lo scopo di aiutare un dipendente ad aumentare i risparmi con l’avvicinarsi della data di pensionamento.
C’èun’altra disposizione di recupero nel piano 403 (b) che si applica solo ai dipendenti con almeno 15 anni di servizio e solo se il datore di lavoro lo approva. Vale la pena controllare questa regola se si applica a te e puoi permetterti il contributo extra dal tuo stipendio.