Selezione del pagamento sulla tua rendita
Per alcuni investitoriuna rendita può essere una parte appropriata di un solido piano finanziario. Tuttavia, un fattore che viene comunemente frainteso sono le opzioni di pagamento delle rendite. Di seguito, definiamo queste opzioni, come vengono calcolate e come vengono tassate. Sono spesso pagati tramitebonifici ACH.
Fasi di una rendita
Le due fasi nella vita di una rendita sono la fase di accumulo e la fase di rendita (o fase di pagamento). Durante la fase di accumulo, puoi aggiungere fondi al tuo contratto di rendita depositando contanti, convertendo i valori in contanti dell’assicurazione sulla vita o effettuando uno scambio 1035 da un’altra rendita (solo per citare alcuni modi di contribuire). Se segui le regole della rendita, la tua rendita accumulerà i guadagni in base alle imposte differite fino a quando non inizi a effettuare prelievi.
Una volta raggiunti i 59 anni e mezzo, puoi iniziare a prelevare denaro da un’annualità senza penali.
Punti chiave
- Le opzioni di pagamento vengono spesso pagate tramite trasferimenti ACH.
- I metodi per ricevere i pagamenti delle rendite includono il metodo di rendita annua, il programma di prelievo sistematico e il pagamento forfettario.
- Il sesso e l’età sono i due fattori più comuni utilizzati per determinare i pagamenti.
Opzioni di pagamento delle rendite
Esistono diversi metodi per accettare i pagamenti delle rendite. I metodi più comuni sono:56
Il metodo di rendita ti dà una certa garanzia di reddito mensile per un determinato periodo o per tutta la vita. In base al programma di prelievo sistematico, hai il controllo completo sui tempi delle distribuzioni ma nessuna protezione contro le attività di rendita vitalizia.
Opzione di rendita vitalizia
L’ opzione di vita in genere fornisce il pagamento più alto, perché il pagamento mensile è calcolato solo sulla vita del annuitant. Questa opzione fornisce un flusso di reddito per tutta la vita, che è una copertura efficace contro la sopravvivenza del reddito da pensione.
Opzione di rendita vitalizia congiunta
Questa opzione comune ti consente di trasferire il reddito al tuo coniuge in caso di morte. La rata mensile è inferiore a quella dell’opzione di vita, perché il calcolo si basa sull’aspettativa di vita di entrambi i coniugi.
Periodo certo annuitization
Con questa opzione, il valore della tua rendita viene corrisposto in un periodo di tempo definito a tua scelta, ad esempio 10, 15 o 20 anni. Nel caso in cui tu scelga un periodo certo di 15 anni e muoia entro i primi 10 anni, il contratto è garantito per pagare il tuo beneficiario per i restanti cinque anni.
Vita con durata garantita
A molte persone piace l’idea del reddito per la vita (che ottengono con l’opzione di vita), ma hanno paura di sceglierlo nel caso in cui muoiano nel prossimo futuro. L’opzione a vita con termine garantito ti offre un flusso di reddito per tutta la vita (come l’opzione a vita), quindi ti paga per tutto il tempo in cui vivi. Tuttavia, con questa opzione puoi selezionare un periodo garantito, come un periodo garantito di 10 anni, per il quale la tua rendita è obbligata a pagare al tuo patrimonio o ai beneficiari anche se muori prima della scadenza del periodo garantito.
Ritiri sistematici
Con questo metodo puoi selezionare la dimensione del pagamento che desideri ricevere ogni mese e quanti pagamenti desideri ricevere complessivamente. Tuttavia, la compagnia di assicurazioni non garantirà che non sopravviverai ai pagamenti del reddito. Quanto ricevi e per quanti mesi ricevi i pagamenti dipende da quanto hai nell’account. Il peso del rischio dell’aspettativa di vita è sulle tue spalle.
Somma forfettaria
Solitamente non è consigliabile prelevare i beni della tua rendita in un’unica soluzione, perché, nell’anno in cui prendi la somma forfettaria, le imposte sul reddito ordinarie saranno dovute sull’intera porzione di guadagno da investimento della tua rendita. Chiaramente, questa è un’opzione di pagamento molto inefficiente dal punto di vista della minimizzazione delle tasse.
Calcolo del pagamento mensile
Ci sono diversi fattori che le compagnie di assicurazione utilizzano per calcolare l’importo del pagamento mensile, ma due dei più comuni sono il sesso e l’età, entrambi i quali influenzano la tua aspettativa di vita. Poiché le donne hanno un’aspettativa di vita più lunga rispetto agli uomini, non riceveranno un pagamento mensile elevato come le loro controparti maschili. E, naturalmente, più sei vecchio, più bassa è la tua aspettativa di vita. Pertanto, un uomo di 75 anni con l’opzione di vita riceverà un pagamento mensile più elevato rispetto a un uomo di 65 anni.
Un altro fattore importante che influisce sulla dimensione del tuo pagamento mensile è l’opzione di pagamento che selezioni, che influisce sulla durata dei pagamenti. Ad esempio, se selezioni l’opzione di vita congiunta, il tuo pagamento mensile molto probabilmente sarà inferiore, poiché il pagamento continua al tuo coniuge dopo la tua morte.
Infine, l’ammontare del tuo pagamento mensile dipende dalla compagnia di assicurazioni che utilizzi e dai suoi attesi ritorni di investimento sui tuoi soldi. Se la società può ottenere il 5% invece del 3% di ritorno con i tuoi soldi, il tuo pagamento sarà più alto. Tuttavia, l’aumento del pagamento quando i rendimenti sono più elevati dipende dal fatto che selezioni un pagamento mensile fisso o un pagamento mensile variabile dalla tua rendita. Se selezioni l’importo fisso, il tuo pagamento non cambierà e la compagnia di assicurazioni si assume tutti i rischi di investimento. Sotto il pagamento variabile, la dimensione del pagamento mensile varia in base alle condizioni di mercato, quindi ti assumi il rischio di mercato.
Imposta sul pagamento delle rendite
Una volta che il tuo contratto è stato annuito, parte di ogni pagamento (da una rendita fissa) è considerata una restituzione parziale della base (il tuo contributo originale) e una parte è considerata reddito imponibile utilizzando un rapporto di esclusione. Una volta selezionato il metodo di pagamento, dovresti chiedere il tuo rapporto di esclusione, che ti dice quanto è escluso dalla tassazione. Se il tuo rapporto di esclusione è dell’80% su un pagamento mensile di $ 1.000, $ 800 sono esclusi dall’imposta sul reddito e $ 200 sono soggetti a tassazione.
Le distribuzioni premature (quelle che si verificano prima del raggiungimento dei 59 anni e mezzo) sono soggette a una penale del 10% e per le rendite acquistate prima del 14 agosto 1982,per i prelievi viene utilizzato il metodo FIFO (first-in, first-out). Per le rendite acquistate dopo il 13 agosto 1982, la regola di prelievo è LIFO (last-in, first-out), il che significa che i guadagni usciranno per primi. Devi pagare non solo una penale del 10% sul prelievo, ma anche l’imposta sul reddito su qualsiasi parte del prelievo attribuibile come guadagno sull’investimento. Non è una decisione saggia prelevare fondi prima dei 59 anni e mezzo, quindi cerca di evitarlo a tutti i costi.
Preoccupazioni sulla qualità del credito
Un ultimo fattore da considerare è la qualità del credito della compagnia di assicurazioni. Ricorda che solo perché negli ultimi 20 anni hai accumulato la tua rendita vitalizia presso una compagnia di assicurazioni, non devi necessariamente iniziare i tuoi pagamenti con essa. Se un altro assicuratore con un rating elevato ti ha offerto un pagamento mensile più elevato, potrebbe valere la pena dedicare del tempo a spese di riscatto sul tuo contratto corrente avviare qualsiasi trasferimento.12
Le compagnie di assicurazione hanno dipendenti ben pagati in dipartimenti specializzati che ti forniranno un pagamento stimato per ogni opzione. Fai in modo che guadagnino lecommissioni che addebitano annualmente al tuo contratto : chiedi a più compagnie di assicurazione di qualità di fornirti un preventivo sul valore corrente della tua rendita con più opzioni di pagamento.
La linea di fondo
Decidere il miglior metodo di pagamento della rendita per la tua rendita non è facile. Considera le tue priorità, l’importo di cui hai bisogno ogni mese e per quanto tempo pensi di aver bisogno di questi pagamenti.
Ovviamente puoi scegliere di non accettare alcun pagamento. Alcuni individui non hanno bisogno di entrate dai fondi accumulati nella loro rendita. Se lo stesso vale per te, assicurati di controllare che la designazione del beneficiario sia corretta, poiché la rendita può essere trasferita al tuo beneficiario alla tua morte.