Prestito per capitale circolante – Definizione
Che cos’è un prestito per capitale circolante?
Un prestito per capitale circolante è un prestito che viene preso per finanziare le operazioni quotidiane di un’azienda. Questi prestiti non vengono utilizzati per acquistare beni o investimenti a lungo termine e vengono invece utilizzati per fornire il capitale circolante che copre le esigenze operative a breve termine di un’azienda.
Tali esigenze possono includere costi come il libro paga, l’affitto e il pagamento del debito. In questo modo, i prestiti per capitale circolante sono semplicemente prestiti di debito aziendale che vengono utilizzati da un’azienda per finanziare le sue operazioni quotidiane.
Punti chiave
- Un prestito di capitale circolante è un prestito preso per finanziare le operazioni quotidiane di un’azienda.
- I prestiti di capitale circolante non vengono utilizzati per acquistare beni o investimenti a lungo termine; sono utilizzati per fornire capitale circolante per coprire le esigenze operative a breve termine di un’azienda.
- Le aziende con alta stagionalità o vendite cicliche possono fare affidamento su prestiti per capitale circolante per aiutare con periodi di attività ridotta.
- I prestiti per capitale circolante sono spesso legati al credito personale di un imprenditore, quindi mancati pagamenti o inadempienze possono danneggiare il loro punteggio di credito.
Capire i prestiti per capitale circolante
A volte una società non dispone di liquidità adeguata o liquidità per coprire le spese operative quotidiane e, quindi, garantirà un prestito per questo scopo. Le aziende con alta stagionalità o vendite cicliche possono fare affidamento su prestiti per capitale circolante per aiutare con periodi di ridotta attività commerciale.
Molte aziende non hanno entrate stabili o prevedibili durante tutto l’anno. Le aziende manifatturiere, ad esempio, possono avere vendite cicliche che corrispondono alle esigenze dei rivenditori. La maggior parte dei rivenditori vende più prodotti durante il quarto trimestre, ovvero durante le festività natalizie, che in qualsiasi altro periodo dell’anno.
Per fornire ai rivenditori la quantità adeguata di merci, i produttori in genere conducono la maggior parte della loro attività di produzione durante i mesi estivi, preparando le scorte per la spinta del quarto trimestre. Quindi, quando arriva la fine dell’anno, i rivenditori riducono gli acquisti di produzione mentre si concentrano sulla vendita attraverso il loro inventario, che successivamente riduce le vendite di produzione.
I produttori con questo tipo di stagionalità spesso richiedono un prestito di capitale circolante per pagare i salari e altre spese operative durante il periodo di calma del quarto trimestre. Il prestito viene solitamente rimborsato nel momento in cui l’azienda raggiunge la sua stagione intensa e non ha più bisogno del finanziamento.
I mancati pagamenti su un prestito di capitale circolante possono danneggiare il punteggio di credito del proprietario dell’azienda se il prestito è legato al suo credito personale.
I tipi di finanziamento includono un prestito a termine, una finanziamento tramite fattura, una forma di prestito a breve termine esteso da un prestatore ai propri clienti aziendali sulla base di fatture non pagate. Le carte di credito aziendali, che ti consentono di guadagnare premi, possono anche fornire accesso al capitale circolante.
Pro e contro dei prestiti per capitale circolante
Il vantaggio immediato di un prestito per capitale circolante è che è facile da ottenere e consente agli imprenditori di coprire in modo efficiente eventuali lacune nelle spese per capitale circolante. L’altro notevole vantaggio è che si tratta di una forma di finanziamento del debito e non richiede una transazione azionaria, il che significa che un imprenditore mantiene il pieno controllo della propria azienda, anche se il bisogno di finanziamento è disperato.
Alcuni prestiti per capitale circolante non sono garantiti. In tal caso, una società non è tenuta a depositare alcuna garanzia per garantire il prestito. Tuttavia, solo le società o gli imprenditori con un rating di credito elevato possono beneficiare di un prestito non garantito. Le aziende con poco o nessun credito devono cartolarizzare il prestito.
Un collateralized prestito del capitale circolante che ha bisogno di un’attività collaterale può essere uno svantaggio per il processo di prestito. Tuttavia, ci sono altri potenziali svantaggi di questo tipo di prestito per capitale circolante. I tassi di interesse sono elevati per compensare il rischio dell’istituto di credito. Inoltre, i prestiti per capitale circolante sono spesso legati al credito personale di un imprenditore e qualsiasi mancato pagamento o inadempienza può danneggiare il suo punteggio di credito.