Cos’è più importante, flusso di cassa o profitti?

Flusso di cassa  e  profitti  sono entrambi aspetti cruciali di un’azienda. Affinché un’azienda abbia successo a lungo termine, deve generare profitti pur operando con un flusso di cassa positivo.

Cos’è il flusso di cassa?

Il flusso di cassa è l’afflusso e il deflusso di denaro da un’azienda. È necessario per le operazioni quotidiane, le tasse, l’acquisto di inventario e il pagamento dei dipendenti e dei costi operativi.

Un flusso di cassa positivo indica che le disponibilità liquide di un’azienda   sono in aumento. Ciò gli consente di saldare i debiti, reinvestire nella propria attività, restituire denaro agli azionisti, pagare le spese e fornire un cuscinetto contro le sfide finanziarie future. Un flusso di cassa negativo indica che le disponibilità liquide di un’azienda stanno diminuendo.

Cos’è il profitto?

Il profitto è l’ eccedenza dopo che tutte le spese sono state detratte dalle entrate. Il profitto è il quadro generale di un’azienda e la base su cui viene calcolata l’imposta.

Esistono tre tipi principali di profitto che gli analisti analizzano: profitto lordo, profitto operativo e profitto netto. Ogni tipo di profitto fornisce all’analista maggiori informazioni sulle prestazioni dell’azienda, soprattutto se confrontate con altri periodi di tempo e concorrenti del settore. Tutti e tre i livelli di redditività si trovano nel conto economico.

Qual è più importante per un’azienda?

Quando si determina quale è più importante, dipende dall’attività e dalle circostanze.

Ad esempio, un’azienda può ottenere un profitto ogni mese, ma i suoi soldi sono vincolati a beni o conti attivi e non ci sono contanti per pagare i dipendenti. Una volta che un debito è stato pagato, o l’azienda vede un afflusso di entrate, inizia di nuovo a vedere un flusso di cassa positivo. In questo esempio, il flusso di cassa è più importante perché mantiene l’attività in funzione pur mantenendo un profitto. In alternativa, un’azienda può vedere un aumento delle entrate e del flusso di cassa, ma c’è una notevole quantità di debito, quindi l’azienda non realizza un profitto.

L’assenza di profitto alla fine ha un effetto decrescente sul flusso di cassa. In questo caso, il profitto è più importante. Un’altra cosa da ricordare quando si determina se concentrarsi sul flusso di cassa o sul profitto è che il flusso di cassa può essere acquistato. Un imprenditore può mettere i suoi beni personali come capitale nell’azienda. In alternativa, possono ottenere un prestito per una piccola impresa da una banca per mantenere l’attività in funzione fino a quando non riprende a vedere il flusso di cassa.