Cosa succede al mio piano 401 (k) quando è congelato?
In un “congelamento” 401 (k), un datore di lavoro interrompe temporaneamente tutti i nuovi contributi e prelievi nell’ambito del suo piano 401 (k). È molto probabile che si verifichi un congelamento 401 (k) a seguito di una fusione, mentre la nuova società determina cosa fare con il piano 401 (k) che ha ereditato.
Punti chiave
- 401 (k) i piani pensionistici possono essere “congelati” dalla direzione di una società, interrompendo temporaneamente nuovi contributi e prelievi.
- Durante un congelamento, gli investimenti nel tuo account 401 (k) continueranno a guadagnare o perdere valore con il mercato.
- Potresti avere la possibilità di trasferire i soldi nel tuo 401 (k) congelato in un IRA idoneo.
Che cosa significa per te un Frozen 401 (k)
Se il tuo 401 (k) è stato congelato dalla direzione della tua azienda, manterrai comunque tutti i diritti che avevi prima del congelamento. I tuoi investimenti esistenti continueranno a crescere o ridursi in base alla loro performance di mercato e i tuoi risparmi per la pensione manterranno il loro status di vantaggio fiscale. L’unica differenza è che non puoi aggiungere nuovi fondi o effettuare prelievi dal tuo account.
Nella maggior parte dei casi, puoi modificare la composizione del tuo portafoglio previdenziale esistente e trasferire il patrimonio da un investimento all’altro. Dovresti anche continuare a ricevere dichiarazioni in conformità con lelinee guida ERISA.
Cosa potrebbe succedere al tuo Frozen 401 (k)
Non ci sono restrizioni legali sulla durata del congelamento del piano pensionistico. Il tuo piano 401 (k) può essere congelato a tempo indeterminato fino a quando il nuovo datore di lavoro non decide cosa farne. La nuova gestione ha tre opzioni principali:
1. Uniscilo in un altro piano
Il nuovo datore di lavoro può scegliere di fondere il vecchio piano con il proprio piano 401 (k). In questo scenario, i tuoi averi previdenziali vengono inseriti nel piano 401 (k), dopodiché il tuo account viene sbloccato. Poiché i piani 401 (k) sono molto complessi e spesso molto diversi, l’esecuzione corretta può richiedere molto tempo.
2. Terminare il piano
La nuova società non può terminare il tuo piano fino a quando non riceve una lettera dall’Internal Revenue Service (IRS) che indica che tutto è stato gestito correttamente. Dopo la risoluzione, i tuoi contributi, le partite acquisite e i profitti ti vengono restituiti. Se il piano 401 (k) del tuo nuovo datore di lavoro consente il rollover, puoi scegliere di includere i tuoi fondi pensione in quel piano.
3. Continua il piano
In questo caso, i dipendenti esistenti della società acquisita possono continuare ad accedere al piano legacy, mentre molto probabilmente i nuovi dipendenti verranno indirizzati al piano 401 (k) della nuova società.
Rollover su un IRA
Puoi anche scegliere di spostare i tuoi fondi in un trasferimento diretto (da fiduciario a fiduciario) dei tuoi fondi.
I piani Frozen 401 (k) devono ancora pagare le distribuzioni minime richieste (RMD) su tua richiesta dopo aver raggiunto l’età di 72 anni.
Come vengono gestite le distribuzioni minime richieste
Se hai raggiunto l’età per le distribuzioni minime richieste (RMD) dal tuo account 401 (k) e il tuo piano è congelato, il custode del piano dovrebbe comunque pagare gli RMD come da te indicato. Se ciò non accade, richiedi il tuo RMD per iscritto e documenta i tuoi sforzi perevitare sanzioni IRS.