Nota del fornitore

Che cos’è una nota del venditore?

Una nota del venditore è un prestito a breve termine che un venditore concede a un cliente che è garantito da beni che il cliente acquista dal venditore. Una nota del venditore è classificata come una forma di “finanziamento del fornitore” o ” finanziamento del fornitore “, che è un tipo di prestito che di solito assume la forma di un prestito differito concesso da un venditore. È più probabile che le note del fornitore vengano utilizzate quando un fornitore ha più fiducia nelle prospettive di business di un cliente rispetto a un prestatore tradizionale (una banca).

Punti chiave

• Una nota del venditore è un prestito a breve termine che un venditore concede a un cliente sostenuto da prodotti che il cliente acquista dal venditore.
• Questo tipo di accordo è chiamato prestito differito e viene spesso utilizzato quando un’azienda non è in grado di prendere in prestito la quantità di capitale che desidera da istituti di credito più tradizionali.
• Questi tipi di prestiti hanno spesso un tasso di insolvenza più elevato rispetto a quelli offerti dalla maggior parte delle banche e quindi offrono un tasso di interesse più elevato per compensare i fornitori del rischio di insolvenza su tali prestiti.
• Le note del venditore variano in termini di periodo di tempo prima della scadenza, ma in genere sono necessari dai tre ai cinque anni per raggiungere la maturità totale.

Comprensione delle note del fornitore

Le note del venditore possono essere una forma di finanziamento utile e conveniente, in particolare quando fornitori consolidati con basi di clienti diversificate stanno assumendo nuovi acquirenti più piccoli che in genere hanno piccole quantità di capitale circolante con cui acquistare inventario o beni essenziali.

In alcuni casi, i clienti possono dipendere interamente dal finanziamento delle note del fornitore per garantire l’inventario o l’apparecchiatura vitale. L’uso di tale finanziamento tramite fornitori può rendere più facile per un’azienda aumentare il volume delle vendite e le entrate, ma così facendo si corre anche il rischio che gli acquirenti che finanzia non restituiscano i loro prestiti. I prestiti di note del venditore sono spesso garantiti dall’inventario venduto all’acquirente, ma possono anche essere garantiti da impegni sui beni aziendali o sul flusso di cassa dell’acquirente. L’uso di una nota del fornitore denoterà generalmente un buon rapporto tra fornitore e cliente.

Termini di note del venditore

Le note del venditore variano in termini di tempo alla scadenza, ma le note con orizzonti temporali compresi tra tre e cinque anni sono considerate comuni. Molti tipi diversi di termini e condizioni possono essere incorporati in una nota del fornitore, come limitazioni sui tipi di pratiche commerciali che l’acquirente può intraprendere, restrizioni sull’acquisizione di altri inventari o beni aziendali e requisiti per il mantenimento di specifici rapporti finanziari o benchmark.

Mentre le note del venditore tendono ad ammontare a prestiti differiti, a volte potrebbe esserci un addebito per interessi sulla somma presa in prestito (il valore dei beni che è passato di mano). Mentre i venditori preferirebbero senza dubbio essere pagati immediatamente per i beni o servizi che rendono, mantenere un rapporto aiutando con il finanziamento ed essere rimborsati nel tempo (a volte con gli interessi) è meglio che non vendere affatto.

Esempio di nota del fornitore

Un nuovo acquirente di uno studio medico desidera acquistare un dispositivo laser utilizzato per interventi chirurgici ambulatoriali speciali al costo di $ 1.000.000. Ha solo $ 100.000 da spendere. Piuttosto che rivolgersi a un prestatore per chiedere un prestito aziendale, un venditore di dispositivi medici offrirà l’attrezzatura al cliente in base all’accordo che l’acquirente dello studio medico rimborsa il saldo di $ 900.000 del dispositivo medico per un periodo di cinque anni a un tasso di interesse del 2%.

In quanto tale, il venditore trasporterà una nota fino a quando i $ 900.000 non saranno rimborsati. L’acquirente ottiene il dispositivo, che aggiungerà un flusso di entrate, il venditore ottiene una vendita e intasca gli interessi sul prestito. Può anche ottenere affari successivi dall’acquirente.