Importi non riscossi

Cosa sono i fondi non reclamati?

I fondi non reclamati sono denaro e altri beni il cui legittimo proprietario non può essere individuato. I fondi non reclamati vengono in genere restituiti al governo dopo che è trascorso un periodo di tempo specifico. Per rivendicare i fondi o le attività, il proprietario o beneficiario designato deve presentare un reclamo; se appartenente a una proprietà, può richiedere al richiedente di dimostrare i propri diritti sulla proprietà o sui fondi non reclamati.

Capire i fondi non reclamati

Ci sono vari motivi per cui i fondi e le risorse non vengono reclamati. Ad esempio, a un contribuente potrebbe essere dovuto un rimborso ma l’assegno di rimborso non è stato reclamato perché il contribuente si è trasferito senza aggiornare il proprio indirizzo con l’autorità fiscale. I fallimenti bancari possono creare un pool di fondi non reclamati quando i clienti non sono a conoscenza della sua chiusura o non sanno a chi rivolgersi per recuperare i propri fondi. Le pensioni non reclamate sono un tipo comune di fondi non reclamati, soprattutto quando un’azienda chiude e non sono disponibili informazioni immediate sull’amministrazione delle loro pensioni.

La proprietà non rivendicata è essenzialmente una proprietà che non è stata rivendicata oltre il  periodo di dormienza. Il periodo di dormienza è il periodo di tempo che intercorre tra il momento in cui un istituto finanziario segnala un conto o un bene come non rivendicato e quando il governo ritiene che quel conto o bene sia stato abbandonato. Per la maggior parte degli stati, il periodo di dormienza è di cinque anni. Quando la proprietà è ufficialmente designata dallo stato come  abbandonata  o non rivendicata, viene sottoposta a un processo noto come incameramento, in cui lo stato si assume la proprietà di quella proprietà fino a quando il legittimo proprietario non presenta un reclamo.

I tipi di proprietà non reclamati includono assegni sui salari non incassati, azioni inattive, fondi del tribunale, dividendi, conti correnti e di risparmio e proventi di proprietà. Quando i conti di proprietà non vengono reclamati, vengono consegnati allo stato per motivi che possono includere la morte del titolare del conto, la mancata registrazione di un indirizzo di inoltro dopo aver cambiato residenza o semplicemente l’oblio di un conto.

La proprietà non reclamata non è tassata mentre è archiviata come non reclamata; tuttavia, al momento della  bonifica, l’immobile può essere ufficialmente riconosciuto come reddito imponibile. Alcuni fondi non reclamati come gli investimenti da un 401 (k) o da un IRA possono essere recuperati esentasse.

Punti chiave

• I fondi non reclamati sono quei beni in cui non è possibile localizzare il legittimo proprietario.
• In genere i fondi e le proprietà non reclamati vengono consegnati allo stato in cui si trovano i beni, dopo che è trascorso un periodo di inattività.
• Quando si richiedono fondi non reclamati che sono aumentati di valore, le tasse possono essere valutate al momento come reddito ordinario.
• Gli Stati hanno stabilito procedure in base alle quali i proprietari legali dei beni possono reclamare i fondi non reclamati.

Esempio di fondi non reclamati

Considera un esempio in cui un individuo paga le tasse federali stimate nel corso di un anno, presenta le sue tasse e richiede che qualsiasi rimborso venga spedito al suo indirizzo di casa; prima che il rimborso venga elaborato, si trasferisce e non rivela il suo nuovo indirizzo all’autorità fiscale. Il rimborso viene successivamente elaborato e spedito al suo ultimo indirizzo noto. Per scoraggiare le frodi, la corrispondenza ei pagamenti dalle autorità fiscali in genere non possono essere inoltrati. A causa di questa politica, il suo assegno di rimborso non recapitabile è stato restituito all’emittente ed è diventato un fondo non reclamato. Spetta ora al contribuente contattare il governo per riemettere l’assegno all’indirizzo corretto.

Lo Stato di New York ha raccolto 932 milioni di dollari di entrate da proprietà non reclamate nel 2018. Anche se questo numero è superiore alla media, l’ammontare delle entrate derivate dagli stati da conti fuori luogo potrebbe ammontare tra i 60 e gli 80 miliardi di dollari a livello nazionale secondo le notizie . I dati per lo stato di New York indicano che il 70% degli account non reclamati detiene meno di $ 100, ma non c’è limite alla dimensione dell’account. Nel 2019, il Texas ha restituito oltre 308 milioni di dollari ai proprietari di proprietà precedentemente non reclamate. Secondo un articolo del 2017 diPress Connects, molte affermazioni superano i 100 dollari, ma non molte potrebbero corrispondere ai 32,8 milioni di dollari che un residente del Connecticut ha rivendicato nel 2012, ricavati dalla vendita di azioni .

Verifica dei fondi non reclamati

I governi offrono una varietà di modi per verificare la presenza di fondi non reclamati. L’ Internal Revenue Service (IRS), ad esempio, consente ai contribuenti di controllare lo stato di un rimborso online e offre anche una hotline che i contribuenti possono chiamare. Poiché i portali di rimborso online sono più facili e meno costosi da mantenere rispetto ai sistemi telefonici, i governi possono sottolineare che i clienti chiamano solo se la consegna di un pagamento di rimborso si estende oltre un tempo ragionevole (ad esempio 21 giorni dalla ricezione).

Negli Stati Uniti, il governo federale non dispone ancora di un sistema per consentire alle persone di verificare la presenza di fondi o proprietà non reclamati. Inoltre non mantiene un database centralizzato allo scopo di monitorare i fondi non reclamati a livello federale, né ha informazioni sui fondi non reclamati per ogni stato. Le persone e le aziende alla ricerca di fondi non reclamati dovranno probabilmente contattare le agenzie statali appropriate dove potrebbero esistere fondi o proprietà non reclamati.

All’insaputa di molte persone, alla maggior parte, se non a tutte, le agenzie governative è vietato contattare telefonicamente i proprietari di fondi / beni non reclamati. Poiché i truffatori sono consapevoli di questa limitazione, possono tentare di frodare il pubblico. In alcuni casi, come nel caso delle pensioni non reclamate gestite dalla Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), i nomi delle persone dovute in denaro sono elencati pubblicamente. Un artista della truffa può contattare queste persone fingendosi dipendenti del governo e può offrirsi di aiutare a proteggere i fondi non reclamati a pagamento. È importante sapere quale agenzia ufficiale contattare per verificare i fondi e capire che alla maggior parte è vietato chiamare persone sulla loro proprietà. Un indicatore chiave che qualcuno sta tentando di frodare è la sua richiesta di una tariffa, un numero di previdenza sociale (SSN) o informazioni bancarie.

Non tutti i fondi non reclamati provengono dal governo. Le persone potrebbero avere denaro inutilizzato rimasto su buoni regalo, saldi di conti positivi con banche e altre istituzioni finanziarie e commissioni di vendita non riscosse con precedenti datori di lavoro. Inoltre, i beneficiari di polizze di assicurazione sulla vita e altri investimenti sono ricorrenti comuni a fondi non reclamati. Le aziende che detengono proprietà non reclamate sono in genere obbligate per legge a tentare di localizzare il proprietario della risorsa, ma se non hanno successo, potrebbero essere obbligate a cederla a un governo statale o locale.