Motivi principali per non trasferire i tuoi 401 (k) a un’IRA

Non passare ancora il tuo 401 (k) a un’IRA

Hai lasciato il tuo lavoro. Cosa dovresti fare con il piano 401 (k) a cui hai fedelmente contribuito per anni? La saggezza convenzionale dice di conto pensione individuale (IRA) e, in molti casi, questa è la migliore linea d’azione. Ma ci sono momenti in cui un rollover non è la tua migliore opzione.

Diamo uno sguardo a cinque di queste situazioni e alla motivazione per mantenere il tuo piano 401 (k), oppure, se sei un dipendente pubblico o senza scopo di lucro, il tuo piano 403 (b) o 457, al posto del tuo attuale piano.

Punti chiave

• Lasciare il tuo account 401 (k) presso il tuo datore di lavoro può farti risparmiare commissioni poiché l’azienda può acquistare fondi a tariffe istituzionali.
• Se possiedi azioni aziendali apprezzate nel tuo 401 (k), trasferire le azioni su un conto di intermediazione anziché su un IRA può risparmiare sulle tasse.
• Non rinnovare il tuo 401 (k) può aiutare con la protezione legale in caso di fallimento e fornire accesso al tuo denaro in età precoce.
• I piani dell’azienda 401 (k) hanno accesso a fondi di valore stabile, che sono simili ai fondi del mercato monetario, ma offrono tassi di interesse migliori.

1. Maggiore potere d’acquisto

La società 401 (k) s può acquistare fondi a tariffe istituzionali, il che di solito non è vero per gli IRA.

Consideralo una sorta di sconto aziendale: poiché stanno investendo per centinaia di migliaia “, la maggior parte dei piani 401 (k), 403 (b) e 457 hanno un potere d’acquisto significativo, molto più del singolo [conto pensione], “afferma Wayne Bogosian, presidente del gruppo PFE e coautore di The Complete Idiot’s Guide to 401 (k) Plans. Ciò può farti risparmiare denaro significativo sulle commissioni, lasciando più apprezzamenti nel tuo account.

2. Risparmio fiscale

Se il tuo piano 401 (k) include azioni della società che sono state molto apprezzate, potresti risparmiare molto sulle tasse se trasferisci quelle azioni su un normale conto di intermediazione. Dovrai pagare le tasse sulle azioni prelevate dal tuo 401 (k) al tasso della tua attuale fascia. Tuttavia, l’imposta si basa sul prezzo di acquisto originale: non pagherai alcun guadagno su quel titolo fino a quando non lo venderai effettivamente (e quindi pagheraiall’aliquota fiscale sulle plusvalenze, che è inferiore all’aliquota dell’imposta sul reddito ). Questo è noto come apprezzamento netto non realizzato (NUA).

“NUAs è una straordinaria opportunità per le persone con azioni aziendali apprezzate nel loro 401 (k)”, afferma il rappresentante del consulente per gli investimenti Jonathan Swanburg di Tri-Star Advisors a Houston, in Texas.

Supponiamo, ad esempio, che le azioni della società siano state acquistate per $ 10.000 e che attualmente valgano $ 50.000 sul mercato. La fattura fiscale per il trasferimento delle azioni alla società di intermediazione sarà basata sul prezzo di acquisto di $ 10.000. Non sarai tassato su nessuno dei guadagni fino a quando non lo venderai. Al contrario, se trasferisci quell’azione in un’IRA, alla fine verrebbe tassata alla tua aliquota fiscale ordinaria (quando devi vendere le azioni per iniziare a prendere le tue distribuzioni IRA obbligatorie).

Tuttavia, ci sono motivi per essere cauti. Di seguito sono due:

• Assicurati che le partecipazioni nel tuo 401 (k) siano azioni azionarie effettive; circa 401 (k) hanno istituito un fondo che imita la performance delle azioni societarie.
• Assicurati che il trasferimento di queste partecipazioni non crei un aumento così considerevole del tuo reddito da essere spinto in una fascia fiscale più alta e alla fine devi all’Internal Revenue Service molto di più di quanto altrimenti verresti il ​​prossimo aprile.

“Se, d’altra parte, un partecipante al piano detiene azioni della società ammortizzate che intende detenere fino a quando il prezzo non sale, dovrebbe considerare di vendere le sue azioni e riacquistarle subito dopo”, aggiunge Swanburg. “All’interno di un 401 (k), la regola della vendita al lavaggio non si applica e questo azzera la base dei costi, aumentando il potenziale per trarre vantaggio dalla NUA lungo la strada.”

---

Verifica con la tua azienda prima di decidere cosa fare con il tuo 401 (k) poiché potresti non avere lo stesso accesso, privilegi di allocazione dei fondi o commissioni una volta lasciato il lavoro.

3. Protezione legale

Il denaro detenuto in un 401 (k) è protetto dalla legge federale da praticamente tutti i tipi di sentenze dei creditori (diversi dai privilegi fiscali dell’IRS e, possibilmente, dagli ordini di mantenimento del coniuge o dei figli), incluso il fallimento. Gli IRA sono protetti solo dalla legge statale, il cui potere di schermatura varia.

Il Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act del 2005 protegge fino a $ 1 milione (aggiustato per l’inflazione a $ 1.333.272 a novembre 2020) in attività tradizionali o Roth IRA contro il fallimento. Ma la protezione contro altri tipi di giudizi varia da stato a stato e può anche essere diversa a seconda che la tua IRA sia un Roth o la forma tradizionale.

Se sei preoccupato per potenziali sentenze, creditori o riscossioni, mantenere i tuoi fondi 401 (k) sul posto potrebbe offrire la massima sicurezza.

4. Prestazioni di pensionamento anticipato

“Uno dei motivi più importanti per non trasferire i tuoi 401 (k) a un IRA è avere accesso ai tuoi fondi prima dei 59 anni e mezzo”, afferma Blue Ocean Global Wealth a Louisville, Ky “È possibile accedervi già all’età di 55 anni, contro dover pagare una penale del 10% per il ritiro anticipato in un IRA”.

In effetti, dopo che te ne sei andato, potresti essere in grado di prelevare denaro dal tuo 401 (k) più volte all’anno (il datore di lavoro stabilisce le regole su quante volte le persone in questa fascia di età possono prelevare fondi). Perdi questo privilegio una volta che ottieni 401 (k) in un IRA, e dovrai aspettare fino all’età di 59 anni e mezzo per accedere ai tuoi soldi senzapenalità.

Programma SEPP

Tuttavia, esiste un’importante eccezione alla penalità di distribuzione anticipata come parte della regola IRS 72 (t), che consente di effettuare prelievi nell’ambito del programma di pagamento periodico sostanzialmente uguale (SEPP).

Se stai ancora lavorando per il tuo datore di lavoro, i prelievi SEPP non sono consentiti dal piano pensionistico qualificato. Tuttavia, se sei separato dal servizio dell’azienda, puoi qualificarti per questa eccezione. I fondi possono anche provenire da un’IRA sotto SEPP in qualsiasi momento. Le distribuzioni sono formulate come una serie di pagamenti periodici sostanzialmente uguali durante l’aspettativa di vita utilizzando le tabelle IRS.

Tuttavia, una volta avviati i pagamenti SEPP, è necessario continuare per un minimo di cinque anni o fino all’età di 59 anni e mezzo, a seconda di quale evento si verifichi dopo. Se non soddisfi il requisito, verrà applicata la penale anticipata del 10% e potresti essere soggetto a sanzioni da anni fiscali precedenti se avessi ricevuto distribuzioni.

5. Fondi di valore stabile

I piani dell’azienda 401 (k) hanno accesso a un tipo speciale di fondo chiamato fondo a valore stabile. Non disponibili nel singolo mercato, questi fondi sono simili ai fondi del mercato monetario, ma in genere offrono tassi di interesse migliori. Se desideri sfruttare questi veicoli avversi al rischio e il tuo 401 (k) li offre come opzione, attieniti decisamente al tuo piano attuale.

La linea di fondo

Quando tu e il tuo lavoro vi separate, decidere cosa fare con i vostri risparmi per la pensione è una decisione importante. Il roll over di un 401 (k) può essere l’opzione migliore per te nella maggior parte dei casi, ma ci sono ragioni per cui lasciare i soldi nel fondo aziendale potrebbe funzionare meglio.

Controlla le regole della tua azienda, però: la maggior parte dei datori di lavoro richiede che il tuo 401 (k) mantenga una certa somma minima se vuoi lasciare l’account in vigore dopo la fine del tuo impiego, e potrebbero anche esserci differenze nei tuoi privilegi di accesso e allocazione dei fondi e commissioni.

Un’altra opzione per indagare se vuoi mantenere i tuoi soldi in un 401 (k) e stai lasciando il tuo vecchio lavoro per uno nuovo: trasferire i soldi nel piano del tuo lavoro precedente nel 401 (k) della tua nuova azienda, se consentito. Questa è un’opzione eccellente per i dipendenti più anziani che vogliono proteggere quel denaro dall’essere soggetto alle distribuzioni minime richieste (RMD).

Non devi prendere RMD dal tuo 401 (k) presso l’azienda in cui lavori attualmente. Assicurati solo che le commissioni del nuovo piano non siano peggiori e che le opzioni di investimento siano comparabili.