11 errori da evitare con il tuo Roth IRA
Potresti pensare che l’unica cosa che devi sapere su un Roth IRA è che i tuoi contributi sono limitati a $ 6.000 se hai meno di 50 anni e $ 7.000 se hai 50 anni o più (almeno per il 2021). Bene, è un po ‘più complicato di così. Ecco 11 errori comuni che le persone con Roth IRA potrebbero commettere e alcuni suggerimenti su come evitare tali errori.
Riepilogo rapido: Roth vs. IRA tradizionale
In primo luogo, però, un rapido aggiornamento sulle principali differenze tra un Roth IRA e un IRA tradizionale. I contributi a un Roth IRA non sono deducibili dalle tasse quando li fai. Tuttavia, le distribuzioni possono essere esentasse. Questo stato non tassato per le distribuzioni si applica sia agli investimenti originali che ai guadagni su di essi, supponendo che tu abbia più di 59 anni e mezzo quando ritiri i fondi e che il conto abbia almeno cinque anni (vedi regola n. 5, di seguito).
Punti chiave
- Non puoi contribuire più a un Roth IRA di quanto hai guadagnato in reddito e ci sono anche limiti di reddito per i contributi.
- Il superamento del limite di contribuzione Roth IRA comporterà una penale annuale del 6% sull’eccedenza.
- Anche i rollover dell’IRA devono essere eseguiti con attenzione ed entro 60 giorni per evitare tasse e sanzioni.
- Anche non nominare beneficiari e non prendere distribuzioni se erediti un Roth IRA sono errori comuni.
Al contrario, i contributi a un’IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse. Tuttavia, quando arriva il momento di prelevare i fondi, dovrai pagare le tasse su di essi al tuo attuale tasso di imposta sul reddito. Inoltre, devi accettare le distribuzioni minime richieste (RMD) sugli IRA tradizionali a partire dall’età di 72 anni. Gli IRA Roth non sono soggetti ai requisiti RMD fino alla morte del titolare del conto (vedi regola n. 10, di seguito ).
Inoltre, se non hai bisogno dei soldi, puoi lasciare il conto ai tuoi eredi. Tuttavia, nel 2020, l’ Internal Revenue Service (IRS) ha modificato le regole di distribuzione obbligatorie per gli eredi degli IRA. Tutti i fondi nel conto del beneficiario devono essere distribuiti entro la fine del decimo anno dopo la morte del proprietario originale dell’IRA. Ci sono eccezioni, come per i coniugi, i figli minori, i disabili o le persone croniche e quelle non più giovani di 10 anni rispetto al titolare dell’IRA.
Di seguito sono riportati gli errori da evitare.
1. Non guadagnare abbastanza per contribuire
Non puoi contribuire più a un Roth IRA di quanto hai ricevuto in reddito da lavoro per l’anno. Questo reddito può provenire da salari, stipendi, mance, onorari professionali, bonus e altri importi ricevuti per la fornitura di servizi personali. Puoi anche contare i guadagni da commissioni, reddito da lavoro autonomo, paga di combattimento non tassabile, paga differenziale militare, alimenti tassabili e pagamenti di mantenimento separati.
I cosiddetti redditi non guadagnati, come dividendi, interessi o plusvalenze, non sono inclusi nel calcolo del contributo Roth consentito.
Puoi contribuire a un Roth fino ai limiti consentiti sia per te che per il tuo coniuge a condizione che dichiari le tue tasse congiuntamente e uno di voi realizzi un reddito idoneo sufficiente per finanziare i contributi.
2. Guadagnare troppo per contribuire
Puoi guadagnare troppo in generale per contribuire a un Roth IRA. La tua idoneità dipende dal tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI). Quando si calcola il MAGI, il reddito viene ridotto di alcune detrazioni, come i contributi a un’IRA tradizionale, gli interessi sui prestiti studenteschi, le tasse scolastiche e le entrate estere.
I limiti di reddito per Roth IRA vengono adeguati periodicamente dall’IRS. A partire dal 2021, le persone sposate che presentano la dichiarazione congiunta o una vedova qualificata (er) devono fare meno di $ 198.000 per essere in grado di dare il massimo contributo. Se guadagni tra $ 198.000 e $ 208.000, potresti essere in grado di contribuire con un po ‘di denaro, ma l’importo è ridotto. Con guadagni superiori a $ 208.000, non è consentito alcun contributo.
I contribuenti nel 2021 che presentano documenti singoli, capofamiglia o sposati separatamente (che non hanno vissuto con il coniuge in qualsiasi momento durante l’anno) possono contribuire a un Roth IRA purché guadagnino meno di $ 125.000. Il contributo consentito inizia a scomparire se guadagnano $ 125.000 o più e viene eliminato completamente al di sopra di $ 140.000.
E se sei sposato e vivi con il tuo coniuge, ma dichiari le tasse separatamente? Se guadagni più di $ 10.000, non puoi affatto contribuire a un Roth IRA. Se guadagni di meno, potresti dare un contributo ridotto. Solo chi è completamente separato può dare un contributo sostanziale, come delineato sopra.
3. Non contribuire per il tuo coniuge
Come dice la regola n. 1, non puoi contribuire a un Roth più di quanto hai guadagnato in un dato anno. Ma c’è un’importante eccezione per i coniugi non lavoratori, a condizione che tu sia legalmente sposato e presenti una dichiarazione dei redditi congiunta.
Tuttavia, non esiste un’IRA congiunta. Un IRA del coniuge consente a un coniuge non lavoratore di stabilire un account e quindi di fare in modo che il coniuge lavoratore contribuisca ad esso oltre che al proprio. Ovviamente il reddito del coniuge che lavora deve essere sufficiente a coprire entrambi i contributi. Ma aumentare, forse anche raddoppiare, i tuoi contributi annuali non è certamente la peggiore idea al mondo e potrebbe aumentare in modo significativo i risparmi pensionistici di una famiglia nel tempo.
4. Contribuire troppo
Se hai più di un IRA o il tuo reddito riceve una spinta inaspettata, puoi facilmente commettere l’errore di contribuire più del massimo consentito.(Ricorda, il limite annuale di $ 6.000 o $ 7.000 inclusa la fornitura di recupero è per tutti i tuoi IRA totali, non per account.) Il superamento del limite può costartiuna penale del 6% sull’eccesso ogni anno fino a quando non rettifichi l’errore.
Puoi evitare la sanzione se scopri l’errore prima di presentare la dichiarazione dei redditi e prendi il contributo in eccesso, più eventuali guadagni su di esso, dal conto.(In realtà, puoi ritirare alcuni o tutti i tuoi contributi Roth IRA fino a sei mesi dopo la data di scadenza originale della dichiarazione, ma devi quindi presentare una dichiarazione modificata.) Puoi anche trasferire il contributo in eccesso a un altro anno fiscale, ma a meno che non venga fatto contemporaneamente alla correzione, potrebbe innescare la penalità.
5. Estrarre i guadagni troppo presto
Le regole di prelievo per i fondi Roth possono essere un po ‘complicate. Puoi ritirare gli importi che hai contribuito in qualsiasi momento, a qualsiasi età: quei contributi sono stati effettuati con dollari al netto delle tasse, dopotutto. Ma potresti dover pagare delle imposte sul reddito e una penale del 10% su qualsiasi guadagno che ritiri. Per poter usufruire di prelievi esenti da tasse e penali su qualsiasi profitto o reddito generato dagli investimenti, un proprietario Roth IRA deve avere 59 anni e mezzo e possedere il conto da almeno cinque anni (la “regola dei 5 anni “). Se ritiri i soldi prima di questi due traguardi, potresti affrontare alcune conseguenze costose.
In alcuni casi limitati, le persone sotto i 59 anni e mezzo possono evitare la penale per il ritiro anticipato (sebbene non le tasse applicabili) sui guadagni. Ad esempio, puoi prelevare denaro per coprire i costi di alcune spese di istruzione o per pagare il primo acquisto di una casa.
6. Rompere le regole di rollover
In passato era possibile eseguire un rollover dell’IRA solo una volta in un anno solare, ma nel 2015 è cambiato. Ora, il governo ti impedisce di eseguire più di un rollover in un periodo di 365 giorni, anche se si verificano in due diversi anni.
È una regola a cui dovresti prestare attenzione perché troppi rollover possono innescare una grande fattura fiscale. “Alcune persone possono perdere l’intera IRA perché hanno fatto due rollover in un anno e non se ne sono resi conto”, afferma Ed Slott, autore di The Retirement Savings Tax Bomb… e How to Defuse It.
Ci sono alcune eccezioni, come nel caso dei rollover di 60 giorni da un’IRA tradizionale a un’IRA Roth. Inoltre, la regola dei 365 giorni non si applica al trasferimento diretto di fondi tra due fiduciari dell’IRA, che l’IRS non considera un rollover.
7. Rolling Over the Money da soli
Esistono due modi di base per trasferire i fondi da un conto di risparmio previdenziale qualificato, come un IRA tradizionale o un 401 (k), in un Roth: diretto e indiretto.
In un rollover diretto, il denaro viene trasferito da un conto all’altro elettronicamente, oppure si riceve un assegno intestato a nome del nuovo conto e lo si consegna. Con un rollover indiretto, prendi possesso del denaro dal vecchio conto e lo depositi tu stesso nel nuovo.
È meglio evitare quest’ultima mossa perché tante cose possono andare storte. L’errore più comune che le persone commettono è il mancato rispetto della scadenza di 60 giorni per rinnovare il denaro perché hanno utilizzato il denaro per qualcos’altro e non avevano abbastanza per dare il pieno contributo in tempo. A volte, le persone semplicemente dimenticano.
Se scegli di farlo comunque da solo, sii meticoloso nel documentare il rollover nel caso in cui l’IRS lo metta in dubbio. Se non puoi dimostrare di aver depositato i soldi in tempo, dovrai pagare tasse e sanzioni.
8. Non considerare un Roth IRA backdoor
Se guadagni troppi soldi per contribuire a un Roth, non tutto è perduto. Potresti invece backdoor Roth IRA, converti quei soldi in Roth IRA.
Per evitare complicazioni fiscali, dovresti convertire rapidamente l’IRA non deducibile in un Roth IRA prima che ci siano guadagni sui soldi. I consulenti consigliano di depositare il denaro inizialmente su un conto IRA a basso interesse per ridurre al minimo la possibilità che guadagni molto prima di trasferirlo.
C’è anche un’altra trappola fiscale che devi considerare. Se hai un IRA tradizionale e deducibile o un 401 (k) con il tuo datore di lavoro, potresti finire con una bolletta fiscale pesante a causa delle regole complicate sulla conversione di altri IRA in Roths.
Hai anche la possibilità di convertire un 401 (k) esistente o un IRA tradizionale in un Roth IRA, utilizzando la stessa strategia backdoor. Il vantaggio della conversione è che qualsiasi guadagno dopo la conversione Roth non sarà più tassabile quando ritiri denaro durante il pensionamento. Lo svantaggio è che devi pagare le tasse in base ai tuoi guadagni correnti per qualsiasi denaro convertito.10
“In generale, più lungo è l’orizzonte temporale e maggiore è la probabilità di una fascia di imposta sul reddito proiettata più alta in pensione, più è probabile che una conversione funzioni a favore di un investitore”, afferma Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Calif.
Lavorare con un consulente fiscale o finanziario su Roth IRA backdoor e altre strategie complicate di piani pensionistici può potenzialmente aiutarti a evitare errori costosi.
9. Dimenticare l’elenco dei beneficiari
Troppo spesso, i proprietari di Roth IRA dimenticano di elencare i beneficiari primari e contingenti per il loro account e questo può essere un errore enorme . Se l’account è semplicemente intestato alla tenuta del proprietario IRA, si dovrà passare attraverso l’omologazione processo. In altre parole, hai più complicazioni, maggiori ritardi e maggiori spese legali.
Dopo aver nominato i beneficiari, assicurati di esaminarli periodicamente e di apportare eventuali modifiche o aggiornamenti. Ciò è particolarmente importante se tu e il tuo coniuge vi separate. Un decreto di divorzio di per sé non impedirà a un ex coniuge di ottenere i beni se è ancora elencato come beneficiario.
10. Mancato prelievo di denaro Roth ereditato
Questa è la nuova regola dei 10 anni che si applica ai beneficiari dell’IRA. A differenza del proprietario originale di un Roth IRA e del loro coniuge, gli altri beneficiari devono prendere le distribuzioni minime richieste (RMD). Per i beneficiari non coniugali, devono ritirare il 100% dei fondi entro dieci anni dalla morte del proprietario.
In passato, gli RMD potevano essere distribuiti sull’aspettativa di vita del beneficiario, il che ha contribuito a ridurre il carico fiscale. Tuttavia, a partire dal 2020, tutto il denaro deve essere ritirato entro il periodo di dieci anni successivo alla morte del proprietario originale.
In altre parole, se erediti un Roth IRA da qualcuno oltre al tuo coniuge, dovrai iniziare a effettuare prelievi da esso, simili a quelli di un IRA tradizionale o 401 (k). La buona notizia è che non è dovuta alcuna tassa sul denaro se il conto ha più di cinque anni.
La sanzione fiscale per il mancato rispetto delleregole RMD può arrivare fino al 50% dell’importo che avrebbe dovuto essere prelevato.
11. Saltare un Roth poiché hai già un 401 (k)
L’obiettivo originale dell’IRA era quello di fornire un veicolo di investimento per gli americani che non avevano un piano pensionistico tramite un datore di lavoro. Ma non c’è nulla nelle leggi che ti impedisce di utilizzare entrambi. In effetti, i pianificatori finanziari spesso suggeriscono di finanziare un Roth IRA una volta che hai contribuito abbastanza al tuo 401 (k) per ottenere il contributo completo del tuo datore di lavoro.
Un vantaggio degli IRA rispetto ai piani 401 (k) è che, mentre la maggior parte dei piani 401 (k) hanno opzioni di investimento limitate, gli IRA offrono la possibilità di investire in molti tipi di fondi comuni di investimento, azioni e altre opportunità.
La linea di fondo
Avere un Roth IRA può fornire una miniera d’oro di benefici pensionistici sia per te che per i tuoi eredi. Ma fai attenzione alle regole, in modo da non compromettere lo status di esenzione fiscale del tuo account. Se stai cercando di iniziare a finanziare un’IRA, Investopedia ha creato un elenco dei migliori broker per gli IRA.