Diritti di resa

Cosa sono i diritti di resa?

I diritti di riscatto si riferiscono alla possibilità di annullare un’annualità o un contratto di assicurazione sulla vita in cambio del suo valore in contanti. La rinuncia anticipata a un contratto di questo tipo può incorrere in spese di riscatto, che sono commissioni addebitate dalla società al momento dell’annullamento, nonché imposte sul reddito.

Punti chiave

• I diritti di restituzione consentono ai titolari di rendite o contratti assicurativi di restituire il contratto all’emittente con il suo attuale valore in contanti.
• Una volta che il contratto è stato rescisso, si considera nullo e non valido.
• Molti di questi prodotti hanno un periodo di consegna specifico, durante il quale la consegna comporta costi o addebiti aggiuntivi.

Capire i diritti di resa

I diritti di resa sono il diritto dei titolari del contratto di annullare una polizza in cambio del suo valore in contanti. Prima di esercitare i diritti di riscatto di un contratto, i titolari del contratto dovrebbero determinare il valore in contanti del contratto, quali commissioni e tasse saranno sostenute al momento del riscatto e quanto denaro alla fine ricaveranno dall’annullamento del contratto.

Nel caso dell’assicurazione sulla vita, ottenere una liquidazione sulla vita in cambio del contratto di assicurazione sulla vita può essere un’opzione più redditizia rispetto alla rinuncia alla polizza. I titolari del contratto dovrebbero inoltre tenere presente che se scelgono di riacquistare un contratto simile in un secondo momento, il nuovo contratto potrebbe essere più costoso e non tutte le rendite e le polizze di assicurazione sulla vita hanno diritti di riscatto.

Implicazioni della rinuncia a un contratto

Se un assicurato rinuncia a un contratto di assicurazione sulla vita, ad esempio, la compagnia di assicurazione sulla vita paga l’importo del rimborso al titolare della polizza, tuttavia, la somma può essere tassabile, influenzando così il reddito imponibile dell’assicurato. In generale, i premi investiti nella polizza non sono tassabili. Tuttavia, i rendimenti della polizza attraverso il valore in contanti, o l’importo investito in un conto di investimento che genera rendimenti, sono tassabili. La rinuncia a una polizza interromperà la copertura assicurativa sulla vita e risolverà tutti i diritti e i corridori del contratto.

Un altro elemento che gli assicurati dovrebbero considerare prima di rinunciare a un contratto è se tale azione comporterebbe o meno una commissione di riscatto. Una commissione di riscatto è una commissione applicata a un investitore per il ritiro anticipato di fondi da un contratto assicurativo o di rendita o per l’annullamento del contratto.

Le commissioni di restituzione possono essere applicate per vari periodi di tempo, che vanno da 30 giorni a un massimo di 15 anni su alcuni prodotti di rendita e assicurazioni. Le commissioni di restituzione variano tra le compagnie di assicurazione e tra le rendite e i contratti assicurativi. Una commissione del 10% applicata ai fondi contribuiti al contratto per il ritiro nel primo anno è una tassa di riscatto piuttosto tipica. Per ogni anno successivo di contratto, la tassa di riscatto potrebbe diminuire di un punto percentuale, ad esempio, dando di fatto al annuitant la possibilità di recesso senza penalità dopo 10 anni di contratto.

Anche se le commissioni di riscatto in genere diminuiscono nel tempo, una commissione di riscatto decrescente potrebbe comunque comportare una penale maggiore se l’investimento è cresciuto nel tempo. Ad esempio, una commissione del 10% applicata a $ 100 è di soli $ 10, ma se $ 100 cresce a $ 1.000 e la commissione scende al 5%, la commissione di riscatto aumenterebbe a $ 50.

Esempio di diritti di resa

Tom ha una polizza di assicurazione sulla vita del valore di $ 100.000 di 10 anni con premi annuali di $ 5.000. Dopo due anni di pagamenti dei premi, Tom perde il lavoro e decide di rinunciare alla sua polizza. Smette di pagare i suoi premi e chiama la compagnia di assicurazioni per informarla che ha deciso di annullare la polizza. Gli inviano un modulo di resa. Completa il modulo e glielo rispedisce. La compagnia di assicurazioni gli addebita una commissione di riscatto del 10% e gli rimborsa i premi che ha versato sul conto insieme ai rendimenti generati dal suo conto in contanti. L’importo restituito è tassato alle aliquote di reddito ordinarie.