Modi strategici per distribuire il tuo RMD
Con l’aumentare dell’aspettativa di vita, sempre più persone desiderano rinviare i prelievi dai propri conti pensionistici il più a lungo possibile per garantire che i loro nidi soddisfino le loro esigenze di reddito da pensione. Tuttavia, i prelievi devono iniziare da una certa età per evitare sanzioni.
Se hai almeno 72 anni al 2021, devi ritirare gliimporti di distribuzione minima (RMD) richiesti dai tuoiconti pensionistici individualitradizionali, SEP e SEMPLICI (IRA ). A seconda delle disposizioni del piano, potrebbe anche essere necessario ritirarsi dai piani qualificati, 403 (b) o 457 (b).
Punti chiave
- Alcune strategie di distribuzione, come l’equalizzazione dei saldi per i beneficiari e il rinnovo degli importi in eccesso, possono aiutarti a massimizzare i rendimenti e ridurre al minimo il carico fiscale.
- La nuova era del 2021 per prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) dai tuoi IRA tradizionali, SEP o SEMPLICI è 72.
- Il pacchetto di stimolo di emergenza per il coronavirus da 2 trilioni di dollari ha sospeso gli RMD dai conti pensionistici per il 2020.
RMD sospesi a causa di COVID-19
Il 27 marzo 2020, il presidente Trump ha firmatoun pacchetto di stimolo di emergenza per il coronavirus da $ 2 trilioni chiamatoCARES Act (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act). Ha sospeso gli RMD per le persone di età pari o superiore a 72 anni per il 2020, consentendo ai conti pensionistici più tempo per riprendersi dalla flessione del mercato azionario dell’anno.
Negli anni normali, puoi applicare determinate strategie ai prelievi del tuo conto pensione che ti aiuteranno a preservare il saldo del tuo conto. Evidenziamo qui alcune di queste considerazioni.
Modi strategici per distribuire dagli IRA designati
Se possiedi più IRA tradizionali, SEP e SEMPLICI, devi calcolare gli importi RMD separatamente, ma puoi aggregare e distribuire il totale da uno o più di questi IRA. Nel determinare l’IRA da cui distribuirai il tuo RMD per l’anno, potresti prendere in considerazione le seguenti strategie.
Equilibrare i saldi per i tuoi beneficiari
Se si dispone di più IRA perché si desidera mantenere IRA separati per diversi beneficiari, valutare la possibilità di equalizzare i saldi, che potrebbero essere cambiati a seguito di prelievi, contributi, commissioni e prestazioni delle attività.
Se hai designato un individuo diverso come beneficiario per ciascuno dei tuoi tre IRA, ad esempio, e desideri lasciare tutti lo stesso importo, puoi ritirare il tuo importo RMD dall’IRA con il saldo più alto.
In alternativa, è possibile trasferire importi tra gli IRA per equalizzare i saldi e ritirare l’importo RMD applicabile da ogni IRA.
Abbattimento degli asset a basso rendimento
Se disponi di più IRA tradizionali, SEP e SEMPLICI, puoi prelevare da loro asset a peso morto liquidando gli asset o distribuendoli dai tuoi IRA. Rivolgiti al tuo pianificatore finanziario per determinare se ci sono risorse di cui dovresti sbarazzarti perché stanno perdendo denaro o non stanno funzionando così come le altre attività nel tuo portafoglio IRA.
Se il piano è quello di sbarazzarsi comunque di quei beni, distribuirli invece di liquidarli potrebbe impedire che i costi dei biglietti (commissioni di transazione) vengano prelevati dal tuo saldo IRA.
Tuttavia, è necessario prestare attenzione quando si sceglie questa opzione. Se le attività perdono valore dopo essere state distribuite dalla tua IRA, il vantaggio è che potresti essere in grado di cancellare le perdite, cosa che non sarebbe stata un’opzione se le perdite si fossero verificate mentre le attività erano nella tua IRA.
D’altra parte, se la performance di quei beni migliora, dovrai le imposte sul reddito sui guadagni. Considera inoltre che iltrattamento della plusvalenza / minusvalenza può essere applicato agli utili / perdite, un’opzione non disponibile per i guadagni / perdite che si verificano nella tua IRA.
Avvisare i tuoi custodi dell’IRA
Se prevedi di aggregare i tuoi RMD e distribuire il totale da uno solo degli IRA, assicurati di informare per iscritto gli altri custodi dell’IRA.
Soprattutto, informa il custode dell’IRA da cui effettuerai il prelievo in modo tempestivo per assicurarti che il tuo importo RMD sia distribuito entro la scadenza. Ciò contribuirà ad assicurarti dinon dover pagare sanzioni pernon aver effettuato tempestivamente prelievi RMD.
Se aggreghi e poi prendi distribuzioni da un solo IRA, non dimenticare di avvisare i custodi dell’IRA che elaborano distribuzioni automatiche che non richiedono la tua autorizzazione per l’RMD di ogni anno.
Modi strategici per distribuire dai piani Qualified, 403 (b) e 457 (b)
Se stai ancora lavorando per il datore di lavoro che ha sponsorizzato il piano qualificato, 403 (b) o 457 (b) a cui partecipi, puoi posticipare l’inizio del tuo RMD fino a dopo il pensionamento, se tale opzione è disponibile nell’ambito del piano.
Quando si determina se si debba differire la ricezione di RMD da tali conti, chiedere al proprio consulente finanziario di valutare la performance delle attività nel proprio portafoglio e le proprie esigenze di reddito. Se le risorse non stanno andando bene, potrebbe non avere un buon senso finanziario mantenere gli importi nel tuo account del piano qualificato.
D’altra parte, considera che prelevare importi dal tuo piano qualificato aumenterà il tuo reddito imponibile per l’anno e potrebbe metterti in una fascia di imposta sul reddito più alta. Se hai bisogno delle risorse per coprire le tue spese, questo non è un problema. Tuttavia, se disponi già di altre fonti di reddito sufficienti per soddisfare le tue esigenze finanziarie, potrebbe non essere una buona idea prelevare importi che continuerebbero a maturare guadagni su base fiscale differita se lasciati nel tuo account del piano qualificato.
Rollover degli importi RMD in eccesso
Se scopri di aver ritirato più di quanto è necessario per soddisfare i tuoi RMD e non hai bisogno dell’importo extra per coprire le tue spese, puoi trasferire l’importo in eccesso entro 60 giorni dal ricevimento. Ciò ti aiuterà a preservare il saldo del tuo conto pensione e consentirà agli importi aggiuntivi di continuare ad accumulare guadagni su base fiscale differita.
La linea di fondo
Prendere RMD dal tuo conto di pensionamento è inevitabile, ma come per la maggior parte degli eventi inevitabili, i tempi e l’esecuzione possono determinare i risultati finali. Assicurati di consultare il tuo pianificatore finanziario su queste strategie e discuti se altre opzioni possono adattarsi al tuo profilo finanziario.