Serie HH Bond

Che cos’è un’obbligazione HH della serie?

L’obbligazione Series HH era un’obbligazione di risparmio non negoziabile di 20 anni  emessa dal governo degli Stati Uniti. L’obbligazione della serie HH paga interessi semestrali sulla base di un tasso cedolare. La cedola è stata bloccata a un tasso fisso per i primi dieci anni, dopodiché il Tesoro degli Stati Uniti l’ha ripristinata per il resto della vita dell’obbligazione.

Le obbligazioni della serie HH non sono più disponibili per l’acquisto. Il governo degli Stati Uniti ha interrotto queste obbligazioni a partire dal 31 agosto 2004. Le obbligazioni non scadute hanno continuato a ricevere pagamenti di interessi.

Punti chiave

• L’obbligazione Series HH era un’obbligazione di risparmio non negoziabile di 20 anni emessa dal governo degli Stati Uniti.
• L’obbligazione ha pagato un interesse semestrale, che è stato bloccato a un tasso fisso per i primi dieci anni, dopodiché il Tesoro degli Stati Uniti l’ha resettato per il resto della vita dell’obbligazione.
• Queste obbligazioni sono state vendute al valore nominale e sono state denominate in tagli da $ 500, $ 1.000, $ 5.000 e $ 10.000.
• Il governo degli Stati Uniti ha smesso di vendere le obbligazioni della serie HH dopo il 31 agosto 2004 e non le ha sostituite con un altro programma di obbligazioni.

Come funzionano le obbligazioni serie HH

Il programma Series HH Savings Bond è stato progettato con termini che hanno attratto l’investitore a lungo termine. A partire dal novembre 1982, le obbligazioni della serie HH erano disponibili solo in cambio di obbligazioni della serie EE / E o al reinvestimento delle obbligazioni della serie H scadute.

La maggior parte delle persone che hanno acquistato queste obbligazioni le ha utilizzate per integrare il reddito pensionistico poiché hanno fornito interessi fino alla scadenza. Le obbligazioni della serie HH erano disponibili nei seguenti tagli :

• $ 500
• $ 1.000
• $ 5.000
• $ 10.000

Queste obbligazioni sono state vendute al valore nominale, quindi l’obbligazione da $ 500 è stata venduta per $ 500. Gli obbligazionisti che hanno investito in questa serie hanno ricevuto certificati cartacei. Non vi era alcun potenziale di apprezzamento del capitale, il che significa che gli interessi guadagnati su questa serie di obbligazioni non sono stati aggiunti al capitale. Invece, è stato pagato ogni sei mesi sul conto del titolare delle obbligazioni tramite deposito diretto. L’obbligazione ha consentito il rimborso anticipato e le opzioni di scambio dopo sei mesi.

Le obbligazioni della serie HH pagavano un tasso di interesse fisso che era stato fissato il giorno dell’acquisto e bloccato per i dieci anni successivi. Una volta scaduto il tasso bloccato a 10 anni, il tasso cedolare è sceso fino all’1,5% per molti obbligazionisti della serie HH. A causa di questo tasso basso, il calcolo del rendimento reale aiuterebbe gli investitori a determinare se fosse saggio mantenere le obbligazioni, o riscattarle e utilizzare il capitale in titoli a rendimento più elevato.

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Le obbligazioni della serie HH sono state interrotte a partire dal 31 agosto 2004.

Implicazioni fiscali delle obbligazioni di serie HH

Gli interessi sulle obbligazioni della serie HH sono esenti dalle imposte sul reddito statali e locali. Ma gli investitori sono tenuti a segnalare i guadagni di queste obbligazioni sui loro rendimenti federali. Gli obbligazionisti devono presentare il modulo 1099-INT dell’Internal Revenue Service (IRS) per riportare il loro reddito da interessi nella dichiarazione dei redditi federale dell’anno in cui vengono guadagnati gli interessi.

Serie HH vs Serie EE obbligazioni

Ci sono alcune somiglianze tra i buoni di risparmio della serie HH e della serie EE. Ma ci sono differenze fondamentali tra i due. Gli interessi maturati sui buoni di risparmio della serie EE vengono restituiti al valore principale dell’obbligazione. Ciò significa che l’obbligazionista beneficia solo dei guadagni sugli investimenti nel momento in cui l’obbligazione viene incassata. Al contrario, l’obbligazione della serie HH ha pagato il reddito da interessi agli obbligazionisti ogni sei mesi fino alla scadenza o al rimborso, mentre il valore del capitale dell’obbligazione è rimasto lo stesso.

I pagamenti degli interessi venivano effettuati automaticamente tramite deposito diretto sul conto del proprietario dell’obbligazione ogni sei mesi. Per questo motivo, le obbligazioni della serie HH hanno attratto gli investitori avversi al rischio che cercano un reddito regolare dai loro investimenti. Poiché le obbligazioni della serie HH hanno il sostegno, la piena fiducia e il credito del governo degli Stati Uniti, sono state considerate un investimento sicuro.