Posso trasformare il mio SEP IRA in un IRA tradizionale o convertirlo in Roth?

Una pensione semplificata per i dipendenti (SEP) IRA è un piano di risparmio pensionistico istituito dai datori di lavoro, inclusi i lavoratori autonomi, a beneficio dei propri dipendenti e di se stessi. I datori di lavoro possono versare contributi deducibili dalle tasse per conto dei dipendenti idonei ai loro SEP IRA.

I SEP sono vantaggiosi perché sono facili da impostare, hanno bassi costi amministrativi e consentono a un datore di lavoro di determinare quanto contribuire ogni anno. Gli IRA SEP hanno anche limiti di contribuzione annuale più elevati rispetto agli IRA standard.

Punti chiave

• Gli IRA SEP sono conti pensionistici qualificati creati da piccole imprese che consentono contributi del datore di lavoro e limiti di contribuzione maggiori rispetto a quelli convenzionali.
• Rollare un conto SEP in un IRA tradizionale è abbastanza semplice poiché entrambi vengono trattati allo stesso modo dall’IRS utilizzando dollari al lordo delle tasse.
• La conversione in un Roth può innescare un evento imponibile, così come altre restrizioni sui conti Roth che devono essere prese in considerazione.

Fondamentalmente, un IRA SEP può essere considerato un IRA tradizionale con la possibilità di ricevere contributi dal datore di lavoro. Uno dei principali vantaggi di un SEP IRA è che i contributi del datore di lavoro vengono maturati immediatamente.

Tuttavia, a volte potresti dover trasferire il tuo SEP in un account qualificato diverso, ad esempio se cambi lavoro o il datore di lavoro cessa l’attività.

Conversione in un IRA tradizionale

Tecnicamente, l’ IRA SEP e l’ IRA tradizionale sono lo stesso tipo di conto, ai fini fiscali. L’unica differenza è che l’IRA SEP può ricevere i contributi del datore di lavoro mentre l’IRA tradizionale solo i contributi individuali. Quindi puoi combinare l’IRA SEP nell’IRA tradizionale senza ramificazioni, ad eccezione di chi è autorizzato a contribuire. In tal caso, spostare le risorse come trasferimento diretto da fiduciario a fiduciario (non oggetto di comunicazione). La conversione in un Roth IRA può essere un po ‘più complicata.

Conversione in un Roth IRA

Se una conversione a Roth IRA è un bene per te Roth IRA.

Può sembrare molto generico, ma solo qualcuno che abbia familiarità con le tue finanze potrebbe dare una raccomandazione specifica. Nota, tuttavia, che esiste una regola di cinque anni per le distribuzioni Roth IRA, quindi considera anche la tua età e quanto tempo ci vorrà prima di ritirarti prima di decidere di effettuare il trasferimento.

Come minimo, puoi combinare il SEP e l’IRA tradizionale per ridurre eventuali costi amministrativi e commerciali che possono essere addebitati sul conto.

Advisor Insight

Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, Virginia

Ci sono due questioni da considerare. Se trasferisci un IRA SEP in un IRA tradizionale, supponendo che lo fai nel modo giusto, non ci sono tasse da pagare e il tuo denaro continuerà a crescere con differimento fiscale fino a quando non inizi a prelevare.

Se decidi di trasformarlo in un Roth IRA, dovrai l’imposta sul reddito sull’importo rinnovato. Tuttavia, il denaro diventerà esente da tasse, poiché non ci saranno tasse da pagare quando inizi a prelevare.

Assicurati di sapere in anticipo quanto dovrai pagare in tasse. Inoltre, cerca di evitare di utilizzare parte del denaro di rollover per pagare la tassa, perché, a seconda della tua età, potrebbe innescare una penale di prelievo anticipato.

Sta a te decidere quale opzione funziona meglio. Se non sei sicuro, potresti consultare un pianificatore finanziario.