Second-To-Die Insurance
Cos’è l’assicurazione Second-To-Die?
L’assicurazione “second-to-die” è un tipo di assicurazione sulla vita su due persone (solitamente sposate) che fornisce benefici ai beneficiari solo dopo la morte dell’ultima persona sopravvissuta sulla polizza. L’assicurazione della seconda morte viene spesso utilizzata per la pianificazione patrimoniale, generalmente per finanziare un fondo irrevocabile di assicurazione sulla vita (ILIT) o per trasferire i benefici in caso di morte a figli o nipoti.
Ciò differisce dalla normale assicurazione sulla vita in quanto il partner superstite non riceve alcun beneficio dopo la morte del coniuge. Con un’assicurazione sulla vita regolare, in genere un individuo sposato nomina il marito o la moglie un beneficiario e riceverà l’indennità in caso di morte dopo la morte del contraente, ma quest’ultimo può nominare anche qualsiasi beneficiario che non sia un coniuge.
Punti chiave
- Le assicurazioni second-to-die, chiamate anche polizze di sopravvivenza, potrebbero essere meno costose da acquistare per le coppie rispetto ai piani individuali.
- L’indennità in caso di decesso per una polizza assicurativa in caso di morte può essere utilizzata per compensare i costi di liquidazione della successione.
- I requisiti per le polizze di sopravvivenza possono essere meno rigorosi di quelli utilizzati per un termine individuale o per un’assicurazione sulla vita intera.
- Si può mettere in atto un’assicurazione di secondo grado per garantire che i beneficiari possano permettersi trasferimenti di beni, come una casa per le vacanze in famiglia, piuttosto che venderli per pagare le tasse.
Come funziona l’assicurazione Second-To-Die
I genitori che stipulano questo tipo di assicurazione pensano solitamente ai propri figli. Ad esempio, una polizza assicurativa secondo-to-die potrebbe essere progettata per pagare le tasse di successione o sostenere i bambini sopravvissuti. Viene anche chiamata “assicurazione sulla doppia vita” e “assicurazione sulla sopravvivenza”.
In genere, per la pianificazione patrimoniale viene utilizzata un’assicurazione in secondo piano e di solito copre due o più persone per meno soldi di quanto costerebbero le singole polizze. Il beneficio in caso di morte da una polizza di assicurazione sulla vita per i superstiti è in genere calcolato per pagare le tasse di proprietà federali e altri costi di liquidazione della proprietà dovuti dopo la morte di entrambi i coniugi.
L’assicurazione sulla vita congiunta, chiamata anche assicurazione sulla vita del secondo a morire, è spesso più conveniente rispetto all’acquisto di un’assicurazione sulla vita a termine o di polizze assicurative sulla vita intera per ciascun coniuge.
Il secondo prodotto assicurativo sulla vita è stato sviluppato negli anni ’80, quando una nuova legge ha permesso alle coppie sposate di ritardare le tasse federali sulla successione fino alla morte di entrambi i coniugi. Questa legge ha aiutato i coniugi sopravvissuti a evitare di esaurire le proprie finanze per pagare ingenti tasse, il che ha messo ulteriore pressione finanziaria sugli altri eredi rimasti.
Una polizza di assicurazione sulla vita secondo a morire inizia con un premio annuale che copre il beneficio in caso di morte. L’eccesso aumenta con il differimento delle tasse, creando un valore in contanti che dovrebbe coprire alcuni o tutti i premi più alti con l’avanzare dell’età.
Motivi per acquistare un’assicurazione “Second-to-Die”
Più economico
Il premio si basa sull’aspettativa di vita congiunta di una coppia e, poiché non paga nulla fino alla morte di entrambi i coniugi, il premio è significativamente meno costoso rispetto all’acquisto di polizze separate per entrambe le persone con lo stesso importo totale in dollari in benefici.
Qualificazione più facile
Se una persona non gode di ottima salute, non ha molta importanza perché entrambi gli assicurati devono morire prima di pagare le prestazioni. In caso contrario, alla persona in cattiva salute potrebbe essere negata l’assicurazione sulla vita se richiede un’unica polizza.
Pianificazione
In alcuni casi, un’assicurazione sulla vita secondo a morire può effettivamente aiutare a costruire una proprietà, non solo proteggerla dalle tasse. Come l’assicurazione sulla vita tradizionale, il beneficio in caso di morte di una polizza secondo per morire può garantire che i tuoi beneficiari ricevano un importo minimo di denaro, anche se tutti i risparmi degli assicurati si sono esauriti durante la loro vita.
Mantiene una proprietà
Molte persone acquistano polizze assicurative sulla vita second-to-die per garantire intatti i trasferimenti di proprietà ai loro beneficiari. Ad esempio, potrebbero voler sapere che la cabina familiare rimarrà in uso per generazioni, piuttosto che essere venduta per pagare le tasse di morte.