Modulo SEC 10-C
Cos’è il modulo SEC 10-C?
Il modulo SEC 10-C era un modulo depositato presso la Securities and Exchange Commission (SEC) da società i cui titoli erano quotati nelsistema di quotazione interdealer NASDAQ. Questo modulo è stato utilizzato ogni volta che si verificava una variazione delle azioni in circolazione superiore al 5% o in caso di modifica del nome dell’emittente.
Punti chiave
- Il modulo SEC 10-C era un modulo depositato presso la Securities and Exchange Commission (SEC) da società i cui titoli erano quotati nel sistema di quotazione interdealer NASDAQ.
- Questo modulo è stato utilizzato ogni volta che si verificava una variazione delle azioni in circolazione superiore al 5% o in caso di modifica del nome dell’emittente.
- L’obbligo di presentare il modulo SEC 10-C era coperto dalla regola 13a-17 e 15d-17 del Securities Exchange Act del 1934.
Comprensione del modulo 10-C
L’obbligo di depositare il modulo SEC 10-C era coperto dalla Regola 13a-17 e 15d-17 del Securities Exchange Act del 1934.1 Le aziende erano tenute a presentare questa segnalazione entro 10 giorni dalla data di effettuazione delle modifiche necessarie indicate nel modulo.
Il modulo SEC 10-C era un documento relativamente breve che richiedeva informazioni di base sull’emittente, la modifica dell’emittente nelle azioni in circolazione e qualsiasi modifica nel nome dell’emittente.
Oltre al nome dell’emittente e alle informazioni di contatto, il modulo 10-C richiedeva all’emittente di elencare il nome del titolo (cioè, azioni ordinarie, titoli di debito, titoli derivati, ecc.), Il numero di azioni in circolazione che avevano emesso prima del modifica e il numero di azioni in circolazione che avevano emesso dopo la modifica. Richiedeva inoltre all’emittente di elencare la data di entrata in vigore della modifica.
Il modulo 10-C richiedeva inoltre all’emittente di elencare i mezzi attraverso i quali è avvenuto l’aumento delle azioni in circolazione, che si tratti di fusione, acquisizione, distribuzione, scambio, frazionamento azionario, acquisizione di azioni proprie o con altri mezzi. Il documento richiedeva inoltre agli emittenti di fornire una breve descrizione dell’operazione che ha determinato l’aumento o la diminuzione delle azioni in circolazione.
Il modulo è stato interrotto nel 1997, con l’ultimo deposito avvenuto il 21 agosto dello stesso anno.
Esempio di deposito SEC Form 10-C
Ad esempio, un modulo 10-C depositato presso la SEC nel 1996 dalla Steris Corporation ha documentato un aumento del numero di azioni ordinarie emesse dalla società da 17.943.860 a 33.129.301, con effetto dal 13 maggio 1996.
Il modulo 10-C è stato interrotto nel 1997 e il suo ultimo deposito è avvenuto il 21 agosto dello stesso anno.
Steris Corporation ha riferito che la variazione delle azioni in circolazione è avvenuta a causa di una fusione con AMSCO International, Inc., in cui ciascuna azione di azioni ordinarie di AMSCO International è stata scambiata con una quota di azioni ordinarie di Steris Corporation, valutata a quel tempo $ 0,46.
Il modulo 10-C richiedeva inoltre agli emittenti di segnalare qualsiasi cambiamento di nome, incluso il loro nome prima della modifica, il loro nome dopo la modifica e la data di entrata in vigore della modifica dello statuto utilizzata per cambiare il loro nome, nonché la data di approvazione degli azionisti del cambio di nome, se richiesto. Steris non ha segnalato un cambio di nome nel modulo 10-C del maggio 1996.