Dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)
Che cos’è una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)?
Una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI) è un documento supplementare al prospetto di un fondo comune di investimento che contiene informazioni aggiuntive sul fondo e include ulteriori informazioni riguardanti le sue operazioni. Una dichiarazione di informazioni aggiuntive è richiesta come parte B della dichiarazione di registrazione del fondo che è presentata con un modulo N-1A.
Punti chiave
- Una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI) contiene informazioni su un fondo comune di investimento che potrebbero non essere disponibili nel suo prospetto.
- L’ISC viene utilizzato per divulgare informazioni più dettagliate e dati finanziari aggiornati che potrebbero non essere inclusi nel prospetto più ampio.
- La SAI è un documento richiesto per essere formalizzato da una società di fondi comuni di investimento, ma non deve essere inviato ai potenziali investitori se non su richiesta.
Comprensione di una dichiarazione di informazioni aggiuntive
Una dichiarazione di informazioni aggiuntive è uno dei tre documenti che un investitore troverà comunemente quando cerca informazioni su un fondo comune di investimento. Gli altri due documenti includono il prospetto e il prospetto sintetico.
I fondi comuni di investimento sono tenuti a depositare e mantenere numerosi moduli presso la Securities and Exchange Commission (SEC) insieme alle loro registrazioni. Il prospetto è richiesto con la registrazione e può essere accompagnato da un prospetto sintetico, che fornisce una breve sintesi per gli investitori. Le società di fondi comuni di investimento sono tenute a fornire agli investitori un prospetto quando acquistano azioni.
Contenuto SAI
Per i fondi comuni di investimento è richiesta una dichiarazione di informazioni aggiuntive. I fondi non sono tenuti a distribuirlo agli azionisti, ma devono fornirlo se richiesto. La dichiarazione di informazioni aggiuntive offre a un fondo comune di investimento l’opportunità di espandere i dettagli sul fondo che non sono divulgati o ampiamente discussi nel prospetto.
Una ISC viene aggiornata regolarmente e spesso includerà i rendiconti finanziari del fondo. Generalmente includerà informazioni sui funzionari, direttori e altre persone che controllano la direzione degli investimenti del fondo.
Documenti di segnalazione di fondi comuni di investimento
I documenti SAI e prospetto sono le principali fonti di informazioni che un investitore troverà quando cerca i dettagli su un fondo sul proprio sito web. Ai fondi comuni di investimento come titoli registrati ai sensi del richiesta un’ampia gamma di altre forme e divulgazioni . Oltre al prospetto e al SAI, i fondi devono presentare relazioni semestrali e annuali con i rendiconti finanziari del fondo e relazioni trimestrali con le partecipazioni del portafoglio.
Tutti i documenti depositati di un fondo possono essere trovati online tramite la SEC. La maggior parte dei fondi fornirà in genere tutti i loro documenti SEC per gli investitori sul sito web del fondo comune. Altri tipi di rapporti di marketing di fondi che possono aiutare un investitore a prendere decisioni di investimento su un fondo includono schede informative del fondo, rapporti sulla performance, principali partecipazioni del fondo, categorie di investimento e ripartizione dell’allocazione dei fondi. Le società di fondi comuni di investimento in genere divulgano distribuzioni, spese di fondi e beni in gestione. Spesso i loro siti web di marketing includeranno attributi di fondi, come il prezzo per i guadagni e la capitalizzazione di mercato media.