Rendite reversibili
Cosa sono le rendite reversibili?
Il termine rendita reversibile si riferisce a una strategia di reddito da pensione che combina una polizza assicurativa con una rendita immediata per provvedere al coniuge superstite. Analogamente a una polizza di assicurazione sulla vita permanente, il titolare della polizza di una rendita reversibile paga un premio per garantire un vantaggio al superstite. Alla morte dell’assicurato, il beneficiario riceve un reddito vitalizio garantito invece di una somma forfettaria con una rendita di reversibilità.
Punti chiave
- Una rendita vitalizia reversibile è una strategia di reddito da pensione che combina una polizza assicurativa con una rendita immediata per un coniuge superstite.
- Dopo la morte dell’assicurato, il beneficiario riceve un reddito vitalizio garantito invece di una somma forfettaria.
- Le polizze vengono spesso risolte se il beneficiario muore prima dell’assicurato.
- I beneficiari non sono soggetti all’imposta sul reddito quando l’assicurato muore e, una volta iniziati i pagamenti, l’imposta viene ripartita proporzionalmente in base alla durata prevista dei pagamenti.
Come funzionano le rendite di reversibilità
Le rendite sono progettate dalle istituzioni finanziarie per pagare un importo fisso di denaro a intervalli regolari a un individuo, di solito ai pensionati. I termini di questi prodotti finanziari dipendono da diversi fattori, tra cui il tipo di rendita, quando inizia il pagamento e la durata del pagamento. Ma le rendite non sono per tutti e le rendite reversibili sono ancora per meno persone.
Le rendite di reversibilità sono un tipo di polizza di assicurazione sulla vita. Una volta che l’assicurato muore, la polizza versa una rendita al beneficiario. Ma i pagamenti iniziano solo se il beneficiario è ancora in vita al momento della morte dell’assicurato. Salvo diversa indicazione, la polizza viene spesso risolta se il beneficiario muore prima dell’assicurato. Ecco perché questo tipo di rendita è anche nota come rendita di sopravvivenza assicurativa.
Le polizze di rendita reversibile vengono spesso risolte se il beneficiario muore prima dell’assicurato.
Poiché l’età e il sesso del beneficiario possono influire sul premio, ciò consente alle persone con gravi condizioni mediche di diventare assicurate a una tariffa che possono permettersi. Con questo tipo di rendita, più anziano è il beneficiario, minore è il premio.
Pagando il beneficio per molti anni, gli assicuratori non sono esposti a grossi rimborsi forfettari. Le polizze in genere non dispongono di un’opzione di riscatto in contanti, che aiuta anche a contenere i costi. La maggior parte delle politiche impone che una volta che un beneficiario è stato selezionato, non può essere modificato.
considerazioni speciali
Poiché i pagamenti del reddito cessano alla morte del beneficiario e se il beneficiario muore prima dell’assicurato, la polizza viene risolta, i premi sono più coerenti con quelli delle polizze assicurative a termine rispetto alle polizze permanenti. Ciò rende la rendita reversibile più conveniente per gli individui più anziani.
Il beneficiario di una rendita reversibile non dovrà pagare l’ imposta sul reddito al momento del decesso dell’assicurato. Una volta che i pagamenti al beneficiario iniziano, l’imposta viene ripartita in base alla durata prevista dei pagamenti. Ciò significa che una parte del reddito è tassabile, mentre un’altra parte è una restituzione esentasse del valore della rendita al momento del decesso dell’assicurato.
Le rendite sono investimenti fiscalmente differiti, quindi qualsiasi reddito maturato nel contratto non viene riconosciuto come reddito netto da investimenti fino a quando non viene distribuito. Piuttosto che scegliere un investimento che si traduce in un’imposta sulle plusvalenze, che è considerata reddito netto da investimenti, i clienti possono preferire utilizzare un’annualità, che rimane fiscalmente differita fino a quando non vengono prese le distribuzioni. Ciò può consentire un maggiore controllo sulla valutazione del reddito netto da investimenti.
Le distribuzioni da una rendita differita saranno comunque incluse nel reddito lordo rettificato modificato (MAGI) e richiedono ai clienti di gestire attentamente le distribuzioni per garantire che le soglie MAGI non vengano superate.
Con ciò, potrebbero essere in grado di preservare il differimento fiscale dei loro conti pensionistici individuali (IRA) più a lungo e non iniziare a prendere distribuzioni tassabili fino a quando non richiesto dalla legge. Non tutte le rendite di reversibilità sono uguali. Alcuni offrono protezione dall’inflazione. Alcuni hanno una restituzione del beneficio del premio nel caso in cui l’assicurato sopravviva al beneficiario, mentre altri consentono al beneficiario di bypassare gli esami medici.
Tieni presente che le rendite sono investimenti complessi soggetti a commissioni e commissioni e accesso scarso o nullo al denaro che hai pagato, quindi preparati a fare ricerche approfondite prima di investire.