Piano di risparmio per l’istruzione registrato (RESP)
Che cos’è un piano di risparmio per l’istruzione registrato?
Un Registered Education Savings Plan (RESP), sponsorizzato dal governo canadese, incoraggia gli investimenti nella futura istruzione post-secondaria di un bambino. Gli abbonati a un RESP versano contributi che accumulano guadagni esentasse. Il governo contribuisce con un certo importo a questi piani per i bambini di età inferiore ai 18 anni.
I contributori non ricevono detrazioni fiscali per gli investimenti in un RESP. Non ci sono tasse dovute fino a quando non vengono prelevati i fondi per pagare l’istruzione di un bambino. A quel tempo, i contributi versati al RESP vengono restituiti esentasse, sebbene i guadagni dei contributori derivanti dal piano siano tassati. Il denaro che il governo paga viene tassato agli studenti. Tuttavia, poiché un gran numero di studenti ha un reddito minimo o nullo, molti possono ritirare i soldi esentasse.
Comprensione dei piani di risparmio per l’istruzione registrati (RESP)
Un Registered Education Savings Plan (RESP) consente ai genitori canadesi di iniziare a risparmiare per l’istruzione dei propri figli sin dalla nascita, con il contributo del governo in parte. Genitori o tutori semplicemente entrano in una banca,un istituto di credito o un altro istituto finanziario per aprire un conto. Chiunque può contribuire, che si tratti di mamma, papà, vicino o zia o zio preferito.
Il denaro distribuito dal governo canadese è tassato, ma poiché così tanti studenti hanno un reddito minimo o nullo, molti possono ritirare il denaro esentasse.
Il governo quindi abbina il denaro fino a una certa percentuale e lo deposita nel RESP del bambino. I fondi extra depositati dal governo sono chiamati Canadian Education and Savings Grant. L’importo erogato è graduato, in base al reddito familiare. I vantaggi corrispondenti si applicano solo ai primi $ 2.500 di contributo all’anno. L’importo della sovvenzione è limitato a un massimo di $ 7.200.
Una volta al college, il bambino riceve i pagamenti per l’assistenza scolastica (EAP). Questi EAP contano come reddito per il bambino ( beneficiario ). Se il beneficiario non riceve i pagamenti, o per scelta del contributore o perché il beneficiario non frequenta un istituto post-secondario, il contributore riceverà l’importo nel RESP esentasse.
Punti chiave
- Un Registered Education Savings Plan (RESP) è un piano universitario sponsorizzato dal governo canadese.
- Gli abbonati a un RESP versano contributi che accumulano guadagni esentasse per il pagamento dell’istruzione superiore.
- Oltre ai contributi dei genitori, il governo contribuisce con un certo importo a questi piani per i bambini di età inferiore ai 18 anni.
- Il governo canadese pone un limite al contributo a vita di $ 50.000 per beneficiario da tutti i RESP messi insieme.
- Se un bambino non segue un programma di formazione post-secondaria approvato entro 36 anni dall’apertura del conto, il governo può richiedere il rimborso della sovvenzione.
- Ci sono sanzioni e imposte sul reddito sostenute per i guadagni degli investimenti che vengono ritirati da un RESP e non utilizzati per il college o la scuola professionale.
Il numero di piani consentiti per bambino è illimitato. Tuttavia, esiste un limite di contribuzione a vita di $ 50.000 per beneficiario da tutti i RESP combinati.
Pro e contro dei piani di risparmio per l’istruzione registrati
In generale, i piani sono di facile accesso e forniscono forti incentivi agli investimenti. Poiché i genitori inizialmente non pagheranno le tasse sui soldi, hanno un duplice incentivo a risparmiare per l’istruzione dei loro figli; evitano di pagare le tasse e ottengono bonus dal governo per l’istruzione del bambino nel processo.
Ci sono alcune catture. Se un bambino non segue un programma di formazione post-secondaria approvato, come un college o una scuola professionale, entro 36 anni dall’apertura del conto, il governo può richiedere il rimborso della sovvenzione.7 Inoltre, qualsiasi reddito da investimento che viene ritirato dal RESP che non viene utilizzato per le spese relative all’istruzione incorre in un’imposta sul reddito più una penale aggiuntiva del 20%.