Amministratore del piano
Cos’è un amministratore del piano?
Un amministratore del piano è una persona o una società responsabile della gestione di un fondo pensione o di un piano pensionistico per conto dei suoi partecipanti e beneficiari. L’amministratore del piano ha il compito di garantire che i fondi siano adeguatamente raccolti e distribuiti a tutti i partecipanti qualificati.
In termini didovere fiduciario, l’amministratore del piano ha il dovere di agire nell’interesse dei partecipanti al piano, non dell’azienda che li impiega. In genere, l’amministratore non è un dipendente, ma un appaltatore di terze parti.
Punti chiave
- L’amministratore del piano gestisce le operazioni quotidiane di un fondo pensione o di un piano pensione.
- L’amministratore è in genere un contraente esterno con competenze specialistiche e conoscenza delle normative su tali fondi.
- L’amministratore non prende decisioni di investimento.
Capire l’amministratore del piano pensionistico
Un amministratore del piano può non prendere decisioni di investimento per un fondo, ma può garantire che il denaro contribuito ad esso venga investito correttamente in conformità con i suoi obiettivi dichiarati.
In breve, l’amministratore gestisce le operazioni quotidiane di una previdenza aziendale o di un fondo pensione. Più specificamente, l’amministratore del piano garantisce che il denaro venga versato correttamente al fondo, che i conti dei partecipanti siano adeguatamente gestiti in modo che abbiano un’appropriata allocazione delle risorse e che i pagamenti siano prontamente distribuiti ai suoi beneficiari.
Le attività principali dell’amministratore includono:
- Iscrizione dei dipendenti dell’azienda ai rispettivi piani pensionistici
- Calcolo del diritto di un beneficiario del piano
- Effettuare i pagamenti programmati corretti ai beneficiari
- Assicurarsi che tutti i dati del piano siano accurati e forniti ai partecipanti in modo tempestivo
- Erogazione delle prestazioni pensionistiche agli ex coniugi dei beneficiari, secondo sentenze e regolamenti dei tribunali
- Segnalazione di domande, dubbi e reclami da parte dei beneficiari
La maggior parte delle aziende preferisce affidare all’esterno i compiti dell’amministratore del piano.
Esternalizzazione del lavoro
Per motivi di semplicità e risparmio sui costi, un piccolo datore di lavoro può scegliere di mantenere internamente i compiti di amministrazione del piano aziendale. Tuttavia, con l’aumentare del numero di dipendenti, l’attività diventa più complessa e dispendiosa in termini di tempo. Diventa utile per il datore di lavoro assumere un professionista come amministratore del piano.
Inoltre, gli amministratori di piani professionali conoscono le leggi e i regolamenti che regolano i risparmi pensionistici ei programmi pensionistici. Ad esempio, in Ontario, Canada, i piani pensionistici devono essere conformi alPension Benefits Act (PBA).
Le commissioni addebitate da un amministratore del piano possono essere pagate dal datore di lavoro o dai partecipanti al fondo o possono essere condivise.
Delegare le decisioni di investimento
Una società o il suo sponsor del piano spesso delega la responsabilità di investire denaro nei fondi a società di investimento professionali.
Lo sponsor del piano pensionistico in genere assumerà un consulente per gli investimenti esterno per gestire l’investimento delle attività del piano. Nel caso di un piano a contribuzione definita come un 401 (k), il consulente per gli investimenti aiuterà a selezionare il menu di investimento del piano da offrire ai partecipanti al piano. Nel caso di un piano pensionistico a benefici definiti, il consulente esterno gestirà tipicamente gli investimenti in un modo concordato con lo sponsor del piano.
Questi fornitori di servizi, indipendentemente dal fatto che siano dipendenti dell’amministratore o di terzi, sono soggetti allo stesso dovere di diligenza dell’amministratore.