Piano pensionistico con pagamento in base al consumo
Che cos’è un piano pensionistico con pagamento in base al consumo?
Un piano pensionistico pay-as-you-go è un regime pensionistico in cui i beneficiari del piano decidono quanto vogliono contribuire, facendo detrarre regolarmente l’importo specificato dalla loro busta paga o contribuendo l’importo desiderato in una somma forfettaria. Un piano pensionistico con pagamento in base al consumo è simile a un 401 (k). Il dipendente può scegliere tra le varie opzioni di investimento e decidere se desidera un rendimento maggiore investendo in un fondo più rischioso o in un fondo più sicuro che fornisca rendimenti costanti.
Ciò è in contrasto con i piani pensionistici interamente finanziati, o piani a benefici definiti, in cui la pensione è finanziata dal datore di lavoro piuttosto che dai suoi futuri beneficiari. I piani pensionistici con pagamento in base al consumo vengono talvolta definiti “piani pensionistici prefinanziati”.
Punti chiave
- Un piano pensionistico con pagamento in base al consumo richiede che le persone finanzino i propri conti di risparmio pensionistico con una parte del reddito guadagnato.
- I piani pensionistici con pagamento in base al consumo, a differenza dei piani a benefici definiti o interamente finanziati, non garantiscono quanto denaro riceverai al momento del pensionamento.
- I piani 401 (k) e altri piani pensionistici a contribuzione definita sono finanziati in modo simile alle pensioni con pagamento a consumo.
Come funzionano i piani pensionistici pay-as-you-go
Sia le singole aziende che i governi possono istituire pensioni con pagamento in base al consumo. Uno degli esempi più noti di un piano gestito dal governo che ha elementi pay-as-you-go è il Canada Pension Plan (CPP).
Se l’azienda per cui lavori offre un piano pensionistico con pagamento in base al consumo, probabilmente sarai tu a decidere quanti soldi desideri detrarre dalla tua busta paga e investire per i tuoi futuri benefici pensionistici. A seconda dei termini del piano, puoi ottenere una determinata somma di denaro prelevata per ogni periodo di paga o contribuire con l’importo in un’unica soluzione. Questo è simile al modo in cui vengono finanziati i piani a contribuzione definita, come un 401 (k).
Quando il beneficiario di un piano pensionistico aziendale con pagamento in base al consumo raggiunge l’età pensionabile, spesso può scegliere di ricevere i propri benefici in un’unica soluzione o come rendita vitalizia, dove i benefici saranno pagati mensilmente per il resto del vita del beneficiario.
Tuttavia, il livello di controllo esercitato dai singoli partecipanti dipende dalla struttura del piano e dal fatto che il piano sia gestito privatamente o pubblicamente. I piani pensionistici pay-as-you-go gestiti dai governi possono usare la parola “contributo” per descrivere il denaro che va nel fondo fiduciario, ma di solito questi contributi si basano su un’aliquota fiscale fissa e né i lavoratori né i loro datori di lavoro possono avere la possibilità di scegliere se o quanto pagare nel piano. Le pensioni private con pagamento in base al consumo, al contrario, offrono generalmente ai partecipanti una maggiore flessibilità.
Quando vai in pensione, puoi scegliere di ricevere la pensione in un’unica soluzione o pagamenti mensili per tutta la vita.
considerazioni speciali
Uno dei principali problemi affrontati dai sistemi pensionistici a ripartizione gestiti dal governo sono i loro rischi politici intrinseci. Tali piani sono soggetti alle decisioni prese dai politici, che possono essere limitati dai loro orizzonti di pianificazione tradizionalmente brevi, spesso di quattro anni o meno, un orizzonte di tempo molto più breve di quanto potrebbe richiedere un sistema pensionistico a ripartizione. Anche i sistemi pensionistici a ripartizione tendono a richiedere aggiustamenti periodici a causa dell’incertezza demografica ed economica. Spesso tali adeguamenti devono essere effettuati attraverso una legislazione discrezionale, che potrebbe non tenere conto dei migliori interessi a lungo termine dei contributori e dei beneficiari con pagamento in base al consumo.
I piani pensionistici con pagamento in base al consumo forniti dal governo di solito non offrono molte opzioni sul lato dei pagamenti. In generale, ai beneficiari viene comunicato quando sono considerati in pensione e vengono date solo poche scelte su come ricevere i pagamenti in pensione.
Le pensioni private, d’altra parte, normalmente consentono al beneficiario di scegliere una distribuzione forfettaria o un reddito mensile vitalizio al momento del pensionamento. Se scegliete un pagamento forfettario, l’amministratore del piano taglia a voi, o a un istituto finanziario da voi designato, un assegno per l’intero importo della pensione. Assumi il controllo completo e sei quindi responsabile della gestione del tuo avere di vecchiaia. Se scegli un pagamento mensile, l’amministratore utilizzerà probabilmente il tuo patrimonio pensionistico per acquistare un contratto di rendita vitalizia che ti pagherà un reddito mensile e potrebbe continuare a guadagnare interessi nel tempo.