Responsabilità a coda lunga
Che cos’è una responsabilità a coda lunga?
Una passività a coda lunga è un tipo di passività che comporta un lungo periodo di liquidazione. È probabile che le passività a coda lunga si traducano in sinistri IBNR ( elevati sostenuti ma non dichiarati), poiché potrebbe essere necessario un lungo periodo di tempo per la liquidazione dei sinistri.
Punti chiave
- Una passività a coda lunga è un tipo di passività che comporta un lungo periodo di liquidazione.
- Le richieste di indennizzo per l’assicurazione di responsabilità civile spesso comportano ingenti somme di denaro e possono portare a una transazione così come a un lungo procedimento giudiziario.
- Esempi di responsabilità a lungo termine includono negligenza medica, discriminazione sul lavoro e casi di abusi sui minori.
Comprensione di una responsabilità a coda lunga
Il fatto che un periodo di liquidazione per una richiesta di risarcimento sia considerato una passività a coda lunga oa breve termine varia a seconda del tipo di rischio coperto. Le richieste di risarcimento danni tendono a essere risolte in tempi relativamente brevi, mentre le richieste di risarcimento danni sono spesso classificate come passività a coda lunga.
Gli assicuratori di responsabilità civile spesso vedono nuove richieste di risarcimento presentate molto tempo dopo che si è verificato l’evento di sinistro. Il lungo periodo di liquidazione o la responsabilità a coda lunga possono verificarsi per una serie di motivi, tra cui:
- Le richieste di risarcimento per responsabilità civile spesso comportano ingenti somme di denaro rispetto ad altri tipi di richieste di risarcimento.
- Anche le richieste di indennizzo per l’assicurazione di responsabilità civile possono comportare una transazione e un lungo procedimento giudiziario.
- La compagnia di assicurazioni vuole spesso indagare a fondo sul reclamo per assicurarsi che sia stato presentato in buona fede e non sia fraudolento.
Impatto finanziario delle passività a coda lunga
Le compagnie di assicurazione che offrono copertura per rischi considerati long tail possono avere rapporti di reddito da investimento più elevati (reddito netto da investimenti / premi guadagnati) rispetto alle società che offrono copertura per passività a breve termine. Il rapporto dei redditi da investimenti viene utilizzato per determinare la redditività di una compagnia di assicurazioni. Le compagnie di assicurazione in genere investono i premi che ricevono dai loro clienti. Le polizze che coprono i rischi a coda lunga hanno un divario maggiore tra il momento in cui i premi vengono raccolti e quando vengono pagati i sinistri. Di conseguenza, i fornitori di assicurazioni a coda lunga hanno più tempo per investire i loro premi, concedendo loro più tempo per guadagnare un tasso di rendimento più elevato.
Tuttavia, le polizze che coprono le passività a coda lunga tendono ad avere rapporti di perdita più elevati (perdite subite divise per premi guadagnati) e rapporti combinati più elevati (perdite e spese di rettifica perdite divise per premio guadagnato). Il combined ratio aiuta anche a determinare la redditività di un assicuratore. Il rapporto include i premi incassati, i sinistri pagati e le eventuali spese relative ai sinistri. Un coefficiente combinato inferiore al 100% indica che l’assicuratore sta realizzando un profitto, mentre un rapporto superiore al 100% significa che la società sta pagando di più in sinistri rispetto alla sua raccolta in premi.
considerazioni speciali
Dal momento che possono passare anni, o addirittura decenni, prima che un reclamo venga presentato e passi attraverso i tribunali, la corretta tenuta dei registri è fondamentale. Le aziende che affrontano il potenziale di richieste di risarcimento per responsabilità a lungo termine dovrebbero fare attenzione ai vecchi registri e conservarli fino a quando non si è fatto uno sforzo per determinare se le polizze assicurative o le prove di polizze assicurative sono tra queste.
Se una società non è in grado di individuare una vecchia polizza di responsabilità, deve invece fare affidamento su prove secondarie per dimostrare che una polizza esisteva e che è stata persa o distrutta senza l’intento di frodare l’assicuratore. Tali prove potrebbero includere verbali aziendali, libri contabili, rapporti annuali, promemoria interni, record transazionali e persino calendari di appuntamenti personali, ma niente è più importante che individuare il numero di polizza stesso.
Esempi di richieste di risarcimento per responsabilità a lungo termine
Sebbene il tipo di reclamo e la durata del processo di liquidazione possano variare, di seguito sono riportati alcuni dei più comuni reclami per responsabilità a coda lunga.
- Dichiarazioni per malattie professionali, come l’amianto e dichiarazioni ambientali che comportano l’esposizione all’inquinamento atmosferico per molti anni
- Negligenza medica, come un paziente fa causa a un medico per negligenza medica mesi dopo un intervento chirurgico o una procedura
- Passività informatiche coperte da polizze assicurative informatiche, che aiutano a recuperare i danni monetari per un individuo o un’azienda a seguito di una violazione informatica
- Discriminazione sul lavoro
- Abusi sui minori