Lettera di credito
Che cos’è una lettera di credito?
Una lettera di credito, o “lettera di credito”, è una lettera di una banca che garantisce che il pagamento di un acquirente a un venditore sarà ricevuto in tempo e per l’importo corretto. Nel caso in cui l’acquirente non sia in grado di effettuare un pagamento sull’acquisto, la banca sarà tenuta a coprire l’intero importo o l’importo residuo dell’acquisto. Può essere offerto come una struttura.
A causa della natura dei rapporti internazionali, inclusi fattori come la distanza, le diverse leggi in ogni paese e la difficoltà di conoscere personalmente ciascuna parte, l’uso delle lettere di credito è diventato un aspetto molto importante del commercio internazionale.
Punti chiave
- Una lettera di credito è un documento inviato da una banca o da un istituto finanziario che garantisce che un venditore riceverà il pagamento dell’acquirente in tempo e per l’intero importo.
- Le lettere di credito sono spesso utilizzate nel settore del commercio internazionale.
- Esistono molte lettere di credito diverse, inclusa una chiamata lettera di credito rotante.
- Le banche riscuotono una commissione per l’emissione di una lettera di credito.
Come funziona una lettera di credito
Poiché una lettera di credito è tipicamente uno strumento negoziabile, la banca emittente paga il beneficiario o qualsiasi banca nominata dal beneficiario. Se una lettera di credito è trasferibile, il beneficiario può assegnare a un’altra entità, come una società madre o una terza parte, il diritto di prelievo.
Le banche generalmente richiedono una costituzione in pegno di titoli o contanti come garanzia per l’emissione di una lettera di credito.
Le banche riscuotono anche una commissione per il servizio, in genere una percentuale della dimensione della lettera di credito. La International Chamber of Commerce Uniform Customs and Practice for Documentary Credits sovrintende alle lettere di credito utilizzate nelle transazioni internazionali. Sono disponibili diversi tipi di lettere di credito.
Tipi di lettere di credito
Lettera di credito commerciale
Si tratta di un metodo di pagamento diretto in cui la banca emittente effettua i pagamenti al beneficiario. Al contrario, una lettera di credito standby è un metodo di pagamento secondario in cui la banca paga il beneficiario solo quando il titolare non può.
Lettera di credito rotante
Questo tipo di lettera consente a un cliente di effettuare un numero qualsiasi di estrazioni entro un certo limite durante un periodo di tempo specifico.
Lettera di credito del viaggiatore
Per coloro che si recano all’estero, questa lettera garantirà che le banche emittenti onoreranno le tratte fatte presso alcune banche estere.
Lettera di credito confermata
Una lettera di credito confermata coinvolge una banca diversa dalla banca emittente che garantisce la lettera di credito. La seconda banca è la banca di conferma, in genere la banca del venditore. La banca confermante garantisce il pagamento sotto la lettera di credito se il titolare e la banca emittente sono inadempienti. La banca emittente nelle transazioni internazionali richiede in genere questo accordo.
Un esempio di una lettera di credito
Citibank offre lettere di credito per gli acquirenti in America Latina, Africa, Europa orientale, Asia e Medio Oriente che potrebbero avere difficoltà a ottenere credito internazionale da soli. Le lettere di credito di Citibank aiutano gli esportatori a ridurre al minimo il rischio paese dell’importatore e il rischio di credito commerciale della banca emittente.
Le lettere di credito vengono generalmente fornite entro due giorni lavorativi, a garanzia del pagamento da parte della filiale Citibank di conferma. Questo vantaggio è particolarmente prezioso quando un cliente si trova in un ambiente economico potenzialmente instabile.
Domande frequenti
Cos’è una lettera di credito?
Spesso nel commercio internazionale, una lettera di credito viene utilizzata per indicare che un pagamento verrà effettuato al venditore in tempo e per intero, come garantito da una banca o da un istituto finanziario. Inviando una lettera di credito, la banca addebiterà una commissione, in genere una percentuale della lettera di credito, oltre a richiedere garanzie da parte dell’acquirente. Tra le varie forme di lettere di credito vi sono una lettera di credito revolving, una lettera di credito commerciale e una lettera di credito confermata.
Qual è un esempio di lettera di credito?
Considera un esportatore in un clima economico instabile, in cui il credito può essere più difficile da ottenere. La Bank of America offrirà a questo acquirente una lettera di credito, disponibile entro due giorni lavorativi, in cui l’acquisto sarebbe garantito da una filiale della Bank of America. Poiché la banca e l’esportatore hanno una relazione esistente, la banca è a conoscenza dell’affidabilità creditizia, delle attività e della situazione finanziaria dell’acquirente.
Qual è la differenza tra una lettera di credito commerciale e una lettera di credito revolving?
Essendo una delle forme più comuni di lettere di credito, le lettere di credito commerciali sono quando la banca effettua il pagamento direttamente al beneficiario o venditore. Le lettere di credito rotanti, al contrario, possono essere utilizzate per più pagamenti entro un determinato periodo di tempo. In genere, vengono utilizzati per le aziende che hanno una relazione continuativa, con il limite di tempo dell’accordo che di solito dura un anno.