Kite

Cos’è il kite?

Il kite è l’uso fraudolento di uno strumento finanziario per ottenere credito aggiuntivo non autorizzato. Il kite comprende due tipi principali di frode:

• Emissione o modifica di un assegno o assegno circolare per il quale non ci sono fondi sufficienti.
• Travisare il valore di uno strumento finanziario allo scopo di estendere gli obblighi di credito o aumentare la leva finanziaria.

Punti chiave

• Il kite implica l’uso illegale di strumenti finanziari per ottenere in modo fraudolento credito aggiuntivo
• Le società di valori mobiliari “sventolano” se non rispettano le regole della SEC relative all’ottenimento di titoli in modo tempestivo
• Il check kite si rivolge a banche o rivenditori attraverso una serie di assegni, a volte prelevati su più conti

Controllare il kite che coinvolge le banche

Effettuato all’interno del sistema bancario, il kite in genere comporta il superamento di una serie di controlli presso due o più istituti bancari, utilizzando conti che non dispongono di fondi sufficienti. Affidandosi al tempo di fluttuazione richiesto per un assegno depositato in una banca per essere cancellato in un’altra, il kiter tipicamente scrive un assegno alla prima banca contro un conto all’altra.

Prima che l’assegno venga cancellato, ritirano i fondi dal secondo conto bancario e depositano i fondi nel primo. Il processo può quindi essere ripetuto nell’ordine opposto, a volte ripetutamente. Il risultato netto è una serie di prelievi fraudolenti che si basano sull’essere un passo avanti rispetto al controllo fraudolento su cui si basano.

La riduzione dei tempi per la cancellazione degli assegni ha contribuito a ridurre l’incidenza del kite di assegni che coinvolge le banche, così come pratiche come le banche che effettuano trattenute sui fondi depositati e addebitano gli assegni restituiti.

Vendita al dettaglio di kite

Una variante del check kite è nota come “retail kite”. Ciò si basa sull’incasso di un assegno (numero uno) presso un rivenditore per acquistare un articolo. Quindi, prima che l’assegno sia stato cancellato, il kiter scrive un altro assegno (numero due), che può includere (o comprendere interamente) un pagamento di rimborso. Sebbene il cashback sia ora più spesso associato alle carte di debito, alcuni rivenditori offrono ancora questa comodità con gli assegni.

Il contante dell’assegno numero due viene quindi depositato sul conto, per consentire il ritiro dell’assegno numero uno. La frode viene quindi ripetuta per coprire l’assegno numero due e può essere sostenuta per stare al passo con il float e ottenere fraudolentemente una serie di oggetti e prelievi di contanti.

Kiting With Securities

Il kiting che implica una falsa rappresentazione dei titoli si verifica generalmente quando le società di intermediazione mobiliare violano le normative SEC relative alla consegna tempestiva di transazioni di acquisto e vendita, che devono essere completate entro un periodo di regolamento di tre giorni. Se un’impresa non riesce a ricevere i titoli entro tale periodo di tempo, è tenuta ad acquistare la carenza sul mercato aperto e addebitare all’impresa inadempiente le eventuali commissioni associate.

Si considera che l’impresa delinquente stia praticando l’atto fraudolento del kite se non riesce ad acquistare i titoli sul mercato aperto e mantiene una posizione corta, ritarda la consegna o prende parte a transazioni contrarie al corretto regolamento delle negoziazioni.