Finanziamento fattura
Cos’è il finanziamento tramite fattura?
Il finanziamento tramite fattura è un modo per le aziende di prendere in prestito denaro contro gli importi dovuti dai clienti. Il finanziamento tramite fattura aiuta le aziende a migliorare il flusso di cassa, pagare dipendenti e fornitori e reinvestire in operazioni e crescita prima di quanto avrebbero potuto se dovessero aspettare fino a quando i loro clienti pagassero completamente i loro saldi. Le aziende pagano una percentuale dell’importo della fattura al prestatore come commissione per prendere in prestito il denaro. Il finanziamento tramite fattura può risolvere i problemi associati ai tempi di pagamento lunghi da parte dei clienti, nonché le difficoltà nell’ottenere altri tipi di credito aziendale.
Il finanziamento tramite fattura è anche noto come ” finanziamento della contabilità clienti ” o semplicemente “finanziamento dei crediti”.
Comprensione del finanziamento delle fatture
Quando le aziende vendono beni o servizi a grandi clienti, come grossisti o dettaglianti, di solito lo fanno a credito. Ciò significa che il cliente non deve pagare immediatamente la merce che acquista. La società acquirente riceve una fattura con l’importo totale dovuto e la data di scadenza della fattura. Tuttavia, offrire credito ai clienti vincola i fondi che un’azienda potrebbe altrimenti utilizzare per investire o far crescere le proprie operazioni. Per finanziare crediti a pagamento lento o per soddisfare la liquidità a breve termine, le aziende possono scegliere di finanziare le loro fatture.
Il finanziamento tramite fattura è una forma di prestito a breve termine che viene esteso da un prestatore ai propri clienti aziendali sulla base di fatture non pagate. Attraverso il factoring della fattura, una società vende i propri crediti per migliorare il proprio capitale circolante, il che fornirebbe all’azienda fondi immediati che possono essere utilizzati per pagare le spese aziendali.
Punti chiave
- Il finanziamento tramite fattura consente a un’azienda di utilizzare le fatture non pagate come garanzia per il finanziamento.
- Un’azienda può utilizzare il finanziamento tramite fattura per migliorare il flusso di cassa per esigenze operative o accelerare i piani di espansione e di investimento.
- Il finanziamento della fattura può essere strutturato in modo che il cliente dell’azienda non sia a conoscenza che la sua fattura è stata finanziata o che possa essere gestita esplicitamente dall’istituto di credito.
Finanziamento delle fatture dal punto di vista del prestatore
Il finanziamento tramite fattura avvantaggia gli istituti di credito perché, a differenza dell’estensione di una linea di credito, che può non essere garantita e lasciare poche possibilità di ricorso se l’impresa non restituisce ciò che prende in prestito, le fatture fungono da garanzia per il finanziamento delle fatture. L’istituto di credito limita inoltre il proprio rischio non anticipando il 100% dell’importo della fattura all’attività mutuataria. Tuttavia, il finanziamento tramite fattura non elimina tutti i rischi, poiché il cliente potrebbe non pagare mai la fattura. Ciò comporterebbe un processo di riscossione difficile e costoso che coinvolge sia la banca che l’azienda che effettua il finanziamento delle fatture con la banca.
Come è strutturato il finanziamento delle fatture
Il finanziamento tramite fattura può essere strutturato in diversi modi, più comunemente tramite factoring o sconti. Con il factoring delle fatture, la società vende le sue fatture in sospeso a un prestatore, che potrebbe pagare alla società dal 70% all’85% in anticipo rispetto al valore finale delle fatture. Supponendo che il prestatore riceva il pagamento completo per le fatture, rimetterà quindi il restante 15% al 30% degli importi delle fatture all’azienda e l’azienda pagherà interessi e / o commissioni per il servizio. Poiché il prestatore raccoglie i pagamenti dai clienti, i clienti saranno a conoscenza di questo accordo, che potrebbe riflettersi negativamente sull’attività.
In alternativa, un’azienda potrebbe utilizzare l’attualizzazione delle fatture, che è simile al factoring delle fatture, tranne per il fatto che l’azienda, non il prestatore, raccoglie i pagamenti dai clienti, quindi i clienti non sono a conoscenza dell’accordo. Con l’attualizzazione della fattura, il prestatore farà avanzare l’attività fino al 95% dell’importo della fattura. Quando i clienti pagano le loro fatture, l’azienda ripaga il prestatore, meno una commissione o interessi.